Man01230: Porovnání verzí

Z BBM Dokumentace iFIS
Skočit na navigaciSkočit na vyhledávání
← Porovnání se starší verzí
VizuálníWikitext
Tmalkus (diskuse | příspěvky)
1 219 editací
Jdankova (diskuse | příspěvky)
24 820 editací
Bez shrnutí editace
 
(Není zobrazeno 43 mezilehlých verzí od 2 dalších uživatelů.)
Řádek 1: Řádek 1:
== 01230 * Pravidla účetní likvidace ==
== 01230 * Pravidla účetní likvidace ==


V tomto číselníku se nastavují pravidla pro přípravu účetních vět k jednotlivým prvotním dokladům iFIS.  
V tomto číselníku lze nastavit různá pravidla pro přípravu účetních vět k jednotlivým prvotním dokladům iFIS. Číselník je dostupný z menu iFIS/Číselníky → Účetnictví. Připravené účetní věty poté koncový uživatel iFIS kontroluje, upravuje, případně doplňuje chybějící části vět. Pro často opakující se účetní případy lze generování účetních vět pomocí účetních pravidel nastavit zcela automaticky.
 
Připravené účetní věty pak koncový uživatel iFIS kontroluje, upravuje, případně doplňuje chybějící části vět. Pro často opakující se účetní případy lze generování účetních vět pomocí účetních pravidel zcela automatizovat.
 


[[Image:P_01230a.png]]<br>
[[Image:P_01230a.png]]<br>
Řádek 27: Řádek 24:


Formulář je rozdělen do '''tří bloků''':
Formulář je rozdělen do '''tří bloků''':
*'''První blok'''
*'''První blok (záhlaví formuláře)''' obsahuje:
**Úloha – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace
**položku ''Úloha'' – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace &rarr; omezí záznamy v druhém bloku podle vybrané úlohy
**Tlačítko ''"Kopie"'' – vytvoří kopii aktuálního účetního pravidla
**tlačítko ''Kopie'' – vytvoří kopii aktuálního účetního pravidla


*'''Druhý blok'''
*'''Druhý blok'''
Řádek 75: Řádek 72:
Účetní pravidlo lze zneplatnit a tím ho dočasně zneaktivnit. Pravidlo nelze z číselníku fyzicky smazat, pokud existují podřízené záznamy, např. účetní pravidlo zaevidované v číselníku doplňkového salda, apod.). Před smazáním účetního pravidla je nutné nejdříve odstranit všechny existující podřízené záznamy.  
Účetní pravidlo lze zneplatnit a tím ho dočasně zneaktivnit. Pravidlo nelze z číselníku fyzicky smazat, pokud existují podřízené záznamy, např. účetní pravidlo zaevidované v číselníku doplňkového salda, apod.). Před smazáním účetního pravidla je nutné nejdříve odstranit všechny existující podřízené záznamy.  


{{Poznamka|Při požadavku na automatizaci zaúčtování prvotního dokadlu je potřeba částky na řádcích účetních pravidel specifikovat tak, aby generované účetní věty byly z pohledu účtování '''Má dáti''' a '''Dal''' vzájemně vyrovnané a jednotlivé účetní věty splňovaly všechny předepsané povinné náležitosti viz. nastavení číselníků účetní rozvrh, nákladová střediska, zakázky-projekty, kopmlexní položky, sazebník DPH apod. Generované účetní věty jsou v okamžiku jejich vzniku vždy kontrolované proti aktuálnímu nastavení okolních číselníků s ohledem na účetní období prvotního dokladu.}}


'''Podmínky uplatnění pravidla při generování účetních vět k prvotním dokaldu'''
===Položka Uplatnění pravidla===
 
Formulář obsahuje také položku ''Uplatnění pravidla''. Položka ''Uplatnění pravidla'' je pro úlohy '''032 - Závazky''' a '''033 - Pohledávky''' povinná.
 
 
Položka ''Uplatnění pravidla'' může obsahovat také '''tyto hodnoty:'''
*'''Uskutečněné plnění PDP''' - vybírá údaje pro kontaci z řádku univerzálního daňového dokladu, který je navázán na sazbu s uskutečněným plněním a vztahuje se k řádku faktury s nulovou sazbou přenesené daňové povinnosti
*'''Přijaté plnění PDP''' - je obdobně navázána na '''sazbu s přijatým plněním''' v případě uplatnění nároku na odpočet daně
 
{{Pozor|Více informací k těmto položkám a jejich funkci naleznete [[Man03612#03612_PodporaproZpracovaniFakturvrezimuPDP|zde]].}}
 
Lze definovat i tzv. '''podmíněné pravidlo''', tzn. podmínku uplatnění pravidla na daném řádku ve formě '''databázového dotazu'''. Pro jeho prvotní nastavení doporučujeme kontaktovat '''pracovníky BBM'''.
 
{{Priklad|Lze nastavit, aby se kontovalo podle účetního pravidla jen za splnění určitých podmínek definovaných v databázovém dotazu. Například pokud bude ''Text'' na řádku závazku k zaměstnanci obsahovat hodnotu "Cestovné", bude kontace předvyplněna dle pravidla jen na těchto řádcích.}}
 
[[Image:P_01230j.png]]<br>
'''Obr. 01230/10''' ''Příklad nastavení účetního pravidla''
 
 
'''{{TipUzivatel|[[Uživatelské tipy#UcetniPravidla_03228a|Jak urychlit kontaci závazků podle podmíněného účetního pravidla?]]}}'''
 
===Podmínky uplatnění pravidla při generování účetních vět k prvotním dokladu===




Řádek 108: Řádek 127:




'''Možnosti nastavování výchozích hodnot do položek účetní věty AU, NS, TA, Akce, KP nebo TEXT'''
=== Specifika účetních pravidel v iFIS/Majetek ===
 
Pomocí účetních pravidel lze definovat výchozí hodnoty pro položky '''AU, NS, TA, Akce, KP''' nebo '''TEXT''' také pomocí '''SQL definic'''. >Na níže uvedeném obrázku je uveden příklad SQL definice pro automatické vyhledání zdroje financování na odpovídající skladové kartě a následné předvyplnění tohoto zdroje financování do předkontace pohledávkové faktury.
 
[[Image:P_01230c.png]]<br>
'''Obr. 01230/3''' ''Příklad SQL dotazu''
 
 
{| class="wikitable sortable" cellspacing="1" cellpadding="3" border="1"
|-
! style="background-color:#4d92d7;  font-weight:bold;  color:#FFFFFF" width="290" align="center" | '''Požadavek'''
! style="background-color:#4d92d7;  font-weight:bold;  color:#FFFFFF" width="290" align="center" | '''SQL dotaz'''
|-
| Do kontace faktury se má převzít analytický účet z&nbsp;odpovídajících skladových karet. Analytický účet musí být vždy určen interním ID-klíčem KONTIDNO.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select k.kontidno
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.odfidno=:unident
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| Do textu kontačního řádku faktury se má převzít název skladové položky doplněné o&nbsp;název skupiny a&nbsp;velikost prodaného zboží. Velikost je v&nbsp;našem příkladu evidovaná v&nbsp;položce POL02 skladové karty.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select k.nazev||' '||k.skupina||' '||k.pol02
  from tekpolf0 r, vobcenk1 k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| Do kontace pohledávkové faktury se má automaticky převzít zdroj financování z&nbsp;odpovídajících skladových karet. Jednotlivé položky zdroje financování musejí být určeny interními ID-klíči, všechny 4&nbsp;ID-klíče musejí být specifikovány v&nbsp;jediném 40ti znakovém VARCHAR řetězci viz uvedený příklad.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select lpad(to_char(k.nsidno),10,' ')||
        lpad(to_char(k.typaidno),10,' ')||
        lpad(to_char(k.akce),10,' ')||
        lpad(to_char(k.komidno),10,' ')
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.odfidno=:unident
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| align="center" | apod.
| <br/>
|}
 
 
 
=== Majetek ===


Přiřazení účetních pravidel pro proúčtování jednotlivých majetkových operací provádí metodik iFIS ve formuláři [[Man05106|05106]] - ''Číselník účetních pohybů majetku'' a to na úrovni jednotlivých účetních typů a majetkových pohybů.


[[Image:P_01230e.png]]<br>
[[Image:P_01230e.png]]<br>
'''Obr. 01230/5''' ''Pravidla účetní likvidace''
'''Obr. 01230/4''' ''Pravidla účetní likvidace''
 


Je-li formulář [[Man05106|05106]] - ''Číselník účetních pohybů majetku'' naplněn pohyby určenými pro přenos do účetnictví, je možné prostřednictvím této funkce definovat způsob účtování pro všechny dvojice účetní typ + účetní pohyb, kde účetní pohyb má nastaven přenos do účetnictví. V horním bloku nalistujeme účetní typ a pohyb, pro který zavádíme účtovací předpis. V dolním bloku vyplníme jednotlivé řádky, kde částku uvádíme jedním z následujících slovních pojmů pouze symbolicky. Konkrétní částka se pak dosadí při účetní likvidaci konkrétního dokladu.


{| cellspacing="1" cellpadding="4" border="1"
{| cellspacing="1" cellpadding="4" border="1"
Řádek 315: Řádek 291:
|}
|}


{{Pozor|Částky je třeba volit tak, aby účetní kontace pro jednotlivé strany ('''Má dáti, Dal''') byla vyrovnaná. Kontrola vyrovnané účetní kontace proběhne až při vlastní účetní likvidaci konkrétního dokladu.}}


Položku '''NS''' ([[Man01103|Nákladové středisko]]) uvádíme symbolicky takto:
==== Podpora pro PKP komponentní odpisování majetku ====


*'''Definované NS v lok. parametrech''' (pro všechny investice stejné)
Pro majetková pravidla s úlohou '''055 - Účetní odpisy''' lze ve formuláři nastavit položku ''Uplatněná pravidla'' na hodnotu ''PKP komponentní odpisování''. Kontační řádek s tímto nastavením bude rozepsán na jednotlivé [[Evidence poskytovatelů dotací a rozdělení odpisů dotace dle jejich podílů|poskytovatele dotace]] s uvedeným kódem [[Man01110#Konsolidace|konsolidace]] poskytovatele ve '''volitelné položce 10'''.


V lokálních parametrech lze pro ekonom. jednotku zavést parametr [[Parametrizace#DEFNS|DEFNS]]. Pokud je obsahem tohoto parametru nějaké NS, na které se má jednotně účtovat, může se uvést i zde, v majetku.
[[Image:P_01230m.png]]<br>
 
'''Obr. 01230/5''' ''Položka "Uplatněná pravidla"''
*'''Aktuální NS uvedené v dokladu'''
 
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platné NS (v případě přemístění tedy nové nákladové středisko).
 
*'''Předchozí NS při změně střediska'''
 
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy '''Přemístění''' dosazovat původní NS, v ostatních případech aktuální platné NS.
 
*'''Účtovací středisko uvedené u investice'''
 
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat účtovací středisko uvedené v nepovinných položkách inventární karty.
 
*'''Předchozí účtovací středisko při změně účtovacího střediska'''
 
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy '''Přemístění''' dosazovat původní účtovací středisko.


*'''Dle číselníku zakázek'''
{{Pozor|Použití uplatnění pravidla: '''"PKP komponentní odpisování"''' je omezeno jen pro úlohu '''055 - Účetní odpisy'''.}}


Hodnota NS bude doplněna dle hlavního střediska zakázky zadané v řádku účetní likvidace.
Upravena [[Man02167|kontace]] dokladů o [[Man05500|účetních odpisech]] generovaných při [[Man05900|vyřazení]] tak, aby bylo použito uplatnění pravidla '''"PKP komponentní odpisování"'''.  


*'''Konkrétní NS'''


Lze uvést přímo hodnotu nákladového střediska dle číselníku středisek.
V [[Man03228#Kontrolní infookno|kontrolních infooknech]] úlohy '''055 - Účetní odpisy''' se mohou pro pohyby odlišné od generovaných objevit kontroly:
*'''"Odpis dotace inv. zakázky je vyšší než její zůstatek"'''
*'''"Uplatnění pravidla PKP komponentní odpisování nelze použít"'''


<br/>Položky '''TA/A''' ([[Man01203|Typ akce]] a [[Man01220|Akce]]) a '''KP''' ([[Man01202|Komplexní položka]]) uvádíme symbolicky takto:


*'''Definovaná hodnota v lokálních parametrech''' (pro všechny investice stejné)
=== Specifika účetních pravidel v iFIS/Banka ===
 
V lokálních parametrech lze pro ekonomickou jednotku zavést parametry [[Parametrizace#DEFTA|DEFTA]], [[Parametrizace#DEFA|DEFA]], [[Parametrizace#DEFKP|DEFKP]]. Pokud je obsahem těchto parametrů hodnota [[Man01203|Typ akce]], [[Man01220|Akce]], příp. [[Man01202|Komplexní položky]], na které se má jednotně účtovat, může se uvést pro účetní likvidaci v souladu s parametry zvoleného analytického účtu v účetním rozvrhu.
 
*'''Aktuální hodnota uvedená v dokladu'''
 
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro danou položku tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platná hodnota uvedená v nepovinných údajích dokladu o zařazení investice do užívání.
 
*'''Dle číselníku zakázek'''
 
Hodnota KP bude doplněna dle hlavní komplexní položky zakázky zadané v řádku účetní likvidace.
 
*'''Konkrétní hodnota položky'''
 
Lze uvést též přímo hodnotu dané položky dle nabídky z číselníku.
 
=== Banka ===


Ve funkci pro nastavení pravidel účetní likvidace '''lze''' pro úlohu ''i''FIS/Banka doplnit různá '''vytěžovací pravidla''' pro položku ''Text'' (například hodnota '''U''').
Ve funkci pro nastavení pravidel účetní likvidace '''lze''' pro úlohu ''i''FIS/Banka doplnit různá '''vytěžovací pravidla''' pro položku ''Text'' (například hodnota '''U''').
Řádek 375: Řádek 319:




===Univerzální daňové doklady===
=== Specifika účetních pravidel v iFIS/DPH/Daňové doklady UDD===


V kategorii [[:Kategorie:DPH|''i''FIS/Finance/DPH]] je zavedena možnost '''víceřádkových''' [[Man01230|účetních likvidací]] univerzálních daňových dokladů pomocí '''účetního pravidla''':
V kategorii [[:Kategorie:DPH|''i''FIS/Finance/DPH]] je zavedena možnost '''víceřádkových''' [[Man01230|účetních likvidací]] univerzálních daňových dokladů pomocí '''účetního pravidla''':
Řádek 400: Řádek 344:




=== Závazky ===
=== Specifika účetních pravidel v iFIS/Závazky ===


Účetní pravidla (víceřádkové účetní likvidace) [[Man03228|závazků]]:
Účetní pravidla (víceřádkové účetní likvidace) [[Man03228|závazků]]:
Řádek 411: Řádek 355:
[[Image:P_01230i.png]]<br>
[[Image:P_01230i.png]]<br>
'''Obr. 01230/9''' ''Účetní pravidlo v iFIS/Závazky''
'''Obr. 01230/9''' ''Účetní pravidlo v iFIS/Závazky''


Účetní pravidlo lze ve formuláři [[Man03228|závazků]] smazat nebo nahradit jiným účetním pravidlem, a to u závazků, které jsou ve stavu ''Chybový'', ''Doplněn'' či ''Uzavřen''. Kontace se poté automaticky předvyplní vybraným účetním pravidlem s tím, že ji lze ještě v případě potřeby upravit.
Účetní pravidlo lze ve formuláři [[Man03228|závazků]] smazat nebo nahradit jiným účetním pravidlem, a to u závazků, které jsou ve stavu ''Chybový'', ''Doplněn'' či ''Uzavřen''. Kontace se poté automaticky předvyplní vybraným účetním pravidlem s tím, že ji lze ještě v případě potřeby upravit.


Formulář obsahuje položku ''Uplatnění pravidla''.


Položka ''Uplatnění pravidla'' může obsahovat také '''dvě hodnoty:'''
===Specifika účetních pravidel v iFIS/Pohledávky===
 
Pro nastavení účetního pravidla a snadnější účetní likvidaci řádku s rozpisem týkajícím se [[Odpis pohledávek|odpisu pohledávky]] je nutné mít pro úlohu '''033 - Pohledávky''' nastavené řádky k uznatelnému a neuznatelnému odpisu pohledávky, podle kterých lze účtovat, a to:
*'''Odpis pohledávky - daňově neuznatelný'''
*'''Odpis pohledávky - daňově uznatelný'''


*'''Uskutečněné plnění PDP'''
[[Image:P_01230l.png]]<br>
*'''Přijaté plnění PDP'''
'''Obr. 01230/11''' ''Řádky pro uznatelný odpis pohledávky''


<br/>První hodnota '''Uskutečněné plnění PDP''' vybírá údaje pro kontaci z řádku univerzálního daňového dokladu, který je navázán na '''sazbu s uskutečněným plněním''' a vztahuje se k řádku faktury '''s nulovou sazbou přenesené daňové povinnosti'''.


Druhá hodnota '''Přijaté plnění PDP''' je obdobně navázána na '''sazbu s přijatým plněním''' v případě uplatnění nároku na odpočet daně.
===Možnosti nastavování výchozích hodnot do položek účetní věty AU, NS, TA, Akce, KP nebo TEXT===


{{Pozor|Více informací k těmto položkám a jejich funkci naleznete [[Man03612#03612_PodporaproZpracovaniFakturvrezimuPDP|zde]].}}
Pomocí účetních pravidel lze definovat výchozí hodnoty pro položky '''AU, NS, TA, Akce, KP''' nebo '''TEXT''' také pomocí '''SQL definic'''. >Na níže uvedeném obrázku je uveden příklad SQL definice pro automatické vyhledání zdroje financování na odpovídající skladové kartě a následné předvyplnění tohoto zdroje financování do předkontace pohledávkové faktury.


Lze definovat i tzv. '''podmíněné pravidlo''', tzn. podmínku uplatnění pravidla na daném řádku ve formě '''databázového dotazu'''. Pro jeho prvotní nastavení doporučujeme kontaktovat '''pracovníky BBM'''.
[[Image:P_01230c.png]]<br>
'''Obr. 01230/3''' ''Příklad SQL dotazu''


{{Priklad|Lze nastavit, aby se kontovalo podle účetního pravidla jen za splnění určitých podmínek definovaných v databázovém dotazu. Například pokud bude ''Text'' na řádku závazku k zaměstnanci obsahovat hodnotu "Cestovné", bude kontace předvyplněna dle pravidla jen na těchto řádcích.}}


[[Image:P_01230j.png]]<br>
{| class="wikitable sortable" cellspacing="1" cellpadding="3" border="1"
'''Obr. 01230/10''' ''Příklad nastavení účetního pravidla''
|-
! style="background-color:#4d92d7;  font-weight:bold;  color:#FFFFFF" width="290" align="center" | '''Definice výchozích hodnot pro položky AU, NS, TA, Akce, KP, TEXT
! style="background-color:#4d92d7;  font-weight:bold;  color:#FFFFFF" width="290" align="center" | '''Návratová hodnota SQL definice přímo určuje řetězec nebo interní ID předvyplňované výchozí hodnoty'''
|-
| Do kontace faktury se má převzít analytický účet z&nbsp;odpovídajících skladových karet. Analytický účet musí být vždy určen interním ID-klíčem KONTIDNO.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select k.kontidno
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.odfidno=:unident
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| Do textu kontačního řádku faktury se má převzít název skladové položky doplněné o&nbsp;název skupiny a&nbsp;velikost prodaného zboží. Velikost je v&nbsp;našem příkladu evidovaná v&nbsp;položce POL02 skladové karty.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select k.nazev||' '||k.skupina||' '||k.pol02
  from tekpolf0 r, vobcenk1 k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| Do kontace pohledávkové faktury se má automaticky převzít zdroj financování z&nbsp;odpovídajících skladových karet. Jednotlivé položky zdroje financování musejí být určeny interními ID-klíči, všechny 4&nbsp;ID-klíče musejí být specifikovány v&nbsp;jediném 40ti znakovém VARCHAR řetězci viz uvedený příklad.
| <syntaxhighlight lang="plsql">select lpad(to_char(k.nsidno),10,' ')||
        lpad(to_char(k.typaidno),10,' ')||
        lpad(to_char(k.akce),10,' ')||
        lpad(to_char(k.komidno),10,' ')
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
  and r.odfidno=:unident
  and r.rodfidno=:runident</syntaxhighlight>
|-
| align="center" | apod.
| <br/>
|}




'''{{TipUzivatel|[[Uživatelské tipy#UcetniPravidla_03228a|Jak urychlit kontaci závazků podle podmíněného účetního pravidla?]]}}'''
===Možnost nastavení nulové částky MD a DAL v pravidlech účetní likvidace závazků a pohledávek===


=== Možnost nastavení nulové částky MD a DAL v pravidlech účetní likvidace závazků a pohledávek ===


Do číselníku pravidel pro kontaci [[Man03228|závazků]] a [[Man03328|pohledávek]] zobrazených ve formuláři pro nastavení pravidel účetní likvidace lze do položky ''Zdroj částky'' vybrat hodnotu ''Neuvedeno'', kterou se ovlivní nastavení nulové částky na straně '''MD''', příp. '''DAL''' v kontaci závazků a pohledávek a uživatel ji tak musí dodatečně opravit.
Do číselníku pravidel pro kontaci [[Man03228|závazků]] a [[Man03328|pohledávek]] zobrazených ve formuláři pro nastavení pravidel účetní likvidace lze do položky ''Zdroj částky'' vybrat hodnotu ''Neuvedeno'', kterou se ovlivní nastavení nulové částky na straně '''MD''', příp. '''DAL''' v kontaci závazků a pohledávek a uživatel ji tak musí dodatečně opravit.


[[Image:P_01230k.png]]<br>
[[Image:P_01230k.png]]<br>
'''Obr. 01230/11''' ''Hodnota "Neuvedeno" v položce "Zdroj částky" nastavená pro závazky''
'''Obr. 01230/12''' ''Hodnota "Neuvedeno" v položce "Zdroj částky" nastavená pro závazky''
 
 
=== Účetní pravidla pro zpracování rekapitulačních listin importovaných z okolních externích systémů ===
 
Externí systémy/aplikace do iFIS předávají tzv. rekapitulační listiny, které jsou podkladem jednak pro souhrnné proúčtování všech operací přímo v iFIS/Účetnictví a jednak pro vystavení souhrnného danového dokladu v iFIS/DPH. Generování účetních dokladů v iFIS/Účetnictví nejčastěji zajišťují nastavená účetní pravidla, jejichž názvy musí odpovídat názvům složek na jednotlivých řádcích rekapitulační listiny.
 


V účetních pravidlech nadefinovaným pro externí úlohy se lze kromě jiného odkazovat také na položky rekapitulační listiny: 
*'''Částka DPH'''
*'''Částka bez DPH'''


===Účetní pravidla pro odpis pohledávek===


Pro nastavení účetního pravidla a snadnější účetní likvidaci řádku s rozpisem týkajícím se [[Odpis pohledávek|odpisu pohledávky]] je nutné mít pro úlohu '''033 - Pohledávky''' nastavené řádky k uznatelnému a neuznatelnému odpisu pohledávky, podle kterých lze účtovat, a to:
Pokud je v rekapitulační listině uveden název složky, pro které není v iFIS nalezeno odpovídající účetní pravidlo, je do generovaného účetního dokladu zapsán prázdný řádek s částkou a textem převzatým z rekapitulační listiny. Pokud o některých složkách rekapitulační listiny nemá být v iFIS/UCT účtováno, pak pro tuto složku rekapitulační listiny musí v iFIS existovat prázdné účetní pravidlo bez řádků.
*'''Odpis pohledávky - daňově neuznatelný'''
*'''Odpis pohledávky - daňově uznatelný'''


[[Image:P_01230l.png]]<br>
'''Obr. 01230/12''' ''Řádky pro uznatelný a neuznatelný odpis pohledávky''


===Účetní likvidace příchozích plateb k eOC-fakturám za prodané fakultní zboží===


=== Podpora pro import zúčtovacích listin ===
Do hlavičky účetního [[Man01230|pravidla]] přidána položka ''Úloha'' souvisejícího dokladu. Může nabývat hodnot '''037''', '''046''' a '''033'''. Úprava tak nově umožňuje zavést [[Man01230|účetní pravidlo]] pro [[Man02167|kontaci]] úhrady obyčejné [[Man03328|pohledávky]].


Pro úlohy, které umožňují vytvoření účetního dokladu ze zúčtovacích listin externích systémů (například pomocí formuláře [[Man98915|98915]] – ''Import zúčtovací listiny ze studijního systému'') byly '''rozšířeny''' možnosti nastavení '''účtované částky v řádcích pravidel''' o hodnoty:
[[Image:P2401_18.png]]<br>
'''Obr. 01230/13''' ''Položka "Úloha" souvisejícího dokladu''


*'''Částka DPH'''
*'''Částka bez DPH'''


Pro nastavené účtované částky v pravidlech účetní likvidace se '''ze zúčtovací listiny''' obě tyto hodnoty částek '''přebírají''' do řádků '''účetního dokladu'''.
V deníku [[Man03328|pohledávek]] jsou k tomu určeny dvě položky:
*''Id účetního pravidla úhrady bankou''
*''Id účetního pravidla úhrady pokladnou''


Pokud je v zúčtovací listině uvedeno neexistující pravidlo účetní likvidace (není pro danou úlohu ve funkci pro nastavení pravidel účetní likvidace), je do účetního dokladu zapsán řádek bez uvedeného účtu s hodnotami ''Má dáti'' a ''Dal'' z položky ''Částka'' ze zúčtovací listiny. Účetní doklad bude vytvořen ve stavu ''Chybový''.
{{Poznamka|Když se poté ve formuláři [[Man03422|03422]] - ''Ruční párování pohledávek'' páruje [[Man03328|pohledávka]] z deníku, který má tyto položky vyplněné, nakontuje se úhrada podle nich.}}


===Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu===


=== Podpora pro PKP komponentní odpisování ===
V iFIS je umožněno snadno zapsat účetní pravidlo, které do textu účetní věty [[Man02167|kontace]] [[Man03509|pokladního dokladu]] zapíše název účelu platby. Upraven formulář s pravidly účetní likvidace pro možnost předem nadefinovat text účetní věty pro kontaci pokladního dokladu.


Pro majetková pravidla lze ve formuláři nastavit položku ''Uplatněná pravidla'' na hodnotu ''PKP komponentní odpisování''. Kontační řádek s tímto nastavením bude rozepsán na jednotlivé poskytovatele dotace s uvedeným kódem [[Man01110#Konsolidace|konsolidace]] poskytovatele ve '''volitelné položce 10'''.
[[Image:P2403_7.png]]<br>
'''Obr. 01230/14''' ''Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu názvem účelu platby''


[[Image:P_01230m.png]]<br>
{{Poznamka|Položka ''Text'' na řádku s účetním pravidlem ve formuláři s pravidly účetní likvidace bude vyplněna písmenem '''W''' <nowiki>=</nowiki> Název účelu platby.}}
'''Obr. 01230/13''' ''Položka "Uplatněná pravidla"''


[[Image:P2403_8.png]]<br>
'''Obr. 01230/15''' ''Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu názvem účelu platby''


<br/><br/>'''Volané sestavy:'''
<br><br>'''Navazující funkce:'''
*[[00123_-_Pravidla_účetní_likvidace|00123]] - Pravidla účetní likvidace
*[[Man10320|10320]] - Pořízení příjemky
*[[Man10430|10430]] - Pořízení výdejky běžné
*[[Man03412|03412]] - Ruční likvidace výpisů - debety
*[[Man03422|03422]] - Ruční likvidace výpisů - kredity
*[[Man03164|03164]] - Pravidla doplňkové likvidace výpisů
*[[Man05106|05106]] - Číselník účetních pohybů majetku
*[[Man05107|05107]] - Účetní deník pro předkontace pohybů
<br><br>'''Volané sestavy:'''
*[[00123 - Pravidla_účetní_likvidace|00123]] - Pravidla účetní likvidace


[[Kategorie:Číselníky]]
[[Kategorie:Číselníky]]

Aktuální verze z 10. 2. 2025, 10:10

01230 * Pravidla účetní likvidace

V tomto číselníku lze nastavit různá pravidla pro přípravu účetních vět k jednotlivým prvotním dokladům iFIS. Číselník je dostupný z menu iFIS/Číselníky → Účetnictví. Připravené účetní věty poté koncový uživatel iFIS kontroluje, upravuje, případně doplňuje chybějící části vět. Pro často opakující se účetní případy lze generování účetních vět pomocí účetních pravidel nastavit zcela automaticky.


Obr. 01230/1 Pravidla účetní likvidace


Pravidla účetní likvidace lze vytvářet pro tyto úlohy:

  • 031 - Banka
  • 032 - Závazky
  • 033 - Pohledávky
  • 035 - Pokladna
  • 036 - Daňové doklady UDD
  • 052 - Zařazení majetku
  • 053 - Přemístění majetku
  • 054 - Přecenění majetku
  • 055 - Účetní odpisy
  • 059 - Vyřazení majetku
  • 103 - Příjem zásob
  • 104 - Výdej zásob
  • 8XX - Externí úlohy


Formulář je rozdělen do tří bloků:

  • První blok (záhlaví formuláře) obsahuje:
    • položku Úloha – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace → omezí záznamy v druhém bloku podle vybrané úlohy
    • tlačítko Kopie – vytvoří kopii aktuálního účetního pravidla
  • Druhý blok
    • Platnost záznamu – označení platnosti či neplatnosti záznamu
    • Úloha – výběr úlohy z nabízeného číselníku – povinný údaj
    • Název úlohy – název úlohy, která byla vybrána
    • Typ účetní likvidace – výběr typu účetní likvidace číselníku – povinný údaj
    • Název účetního pravidla – vlastní název účetního pravidla – povinný údaj
    • Typ UDD – deník pro automatické generování daňového dokladu UDD (využívá se pouze pro likvidace v úloze 031 iFIS/Banka)
    • Úč.UDD - Bude se o vygenerovaném UDD účtovat?
    • Komentář – popis účetního pravidla
  • Třetí blok
    • Platnost záznamu – označení platnosti záznamu
    • Číslo řádku – číslo řádku účetního pravidla – povinný údaj
    • Specif.částky - specifikace částky
    • O - operace (+/-) – povinný údaj
    • Str. - strana účtu (MD/DAL)
    •  % - poměr rozdělení v procentech
    • Kód určení zdroje konta (účtu) – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • Anal.účet - analytický účet
    • Kód určení zdroje NS – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • NS - nákladové středisko buď prázdné nebo se dotahuje z číselníku
    • Kód určení zdroje TA – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • TA - typ akce buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • Akce – akce buď prázdná nebo se dotahuje z číselníku
    • Kód určení zdroje KP – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • KP - komplexní položka buď prázdná nebo se dotahuje z číselníku
    • K - kumulace vygenerovaných účetních vět
    • M - je povolena ruční modifikace vygenerované účetní věty
    • Text v účetní větě - Konstantní text se definuje v uvozovkách, parametry generování textu viz. seznam možných hodnot (např. nastavení pro úlohu 104 Výdej zásob: 20R"; "14S znamená prvních 20 znaků převzít z textu řádku výdejky a 14 znaků z názvu skladu, oddělovač středník a mezera
    • Párovací symbol - hodnota, pomocí které lze párovat souovisející účetní věty viz. kontroly účetní likvidace za celý účetní případ (např. zobrazení účetních vět pořízení majetku, propojení účetních vět na faktuře a na dokladu o zařazení majetku apod.)
    • Podmínka uplatnění pravidla - definuje situace, při kterých se pravidlo uplatní, návratová hodnota definice 1..pravidlo se uplatní, 0..pravidlo se neuplatní;, v definici lze pracovat s proměnnými: :ULOHA (proměnná naplněna číslem úlohy prvotního dokladu, o němž se účtuje), :UNIDENT (proměnná naplněna číslem prvotního dokladu, o němž se účtuje), :RUNIDENT (proměnná naplněna číslem řádku prvotního dokladu, o němž se účtuje)
    • Editace podmínky (RTENOTITLE) - aktivuje režim editace podmínky uplatnění pravidla, brání nechtěnému smazání podmínky (při stisku tlačítka pomocí myši je nutno stát kurzorem na položce "Podmínka uplatnění")
    • Specifikace částky DPH - co se vypočte ze zdrojové částky a sazby DPH (základ, daň nebo celkem)
    • S% - sazba DPH pro vygenerování řádku daňového dokladu UDD v deníku viz. Typ UDD v hlavičce účetního pravidla
    • Sazba DPH pro gen.UDD - specifikace sazby DPH pro vygenerování řádku daňového dokladu UDD v deníku viz. Typ UDD v hlavičce účetního pravidla
Poznámka Poznámka
S nastavením podmínek pro uplatnění účetních pravidel vám pomohou vaši správci a konzultanti iFIS.



Obr. 01230/2 Pravidla účetní likvidace


Účetní pravidlo lze zneplatnit a tím ho dočasně zneaktivnit. Pravidlo nelze z číselníku fyzicky smazat, pokud existují podřízené záznamy, např. účetní pravidlo zaevidované v číselníku doplňkového salda, apod.). Před smazáním účetního pravidla je nutné nejdříve odstranit všechny existující podřízené záznamy.

Poznámka Poznámka
Při požadavku na automatizaci zaúčtování prvotního dokadlu je potřeba částky na řádcích účetních pravidel specifikovat tak, aby generované účetní věty byly z pohledu účtování Má dáti a Dal vzájemně vyrovnané a jednotlivé účetní věty splňovaly všechny předepsané povinné náležitosti viz. nastavení číselníků účetní rozvrh, nákladová střediska, zakázky-projekty, kopmlexní položky, sazebník DPH apod. Generované účetní věty jsou v okamžiku jejich vzniku vždy kontrolované proti aktuálnímu nastavení okolních číselníků s ohledem na účetní období prvotního dokladu.


Položka Uplatnění pravidla

Formulář obsahuje také položku Uplatnění pravidla. Položka Uplatnění pravidla je pro úlohy 032 - Závazky a 033 - Pohledávky povinná.


Položka Uplatnění pravidla může obsahovat také tyto hodnoty:

  • Uskutečněné plnění PDP - vybírá údaje pro kontaci z řádku univerzálního daňového dokladu, který je navázán na sazbu s uskutečněným plněním a vztahuje se k řádku faktury s nulovou sazbou přenesené daňové povinnosti
  • Přijaté plnění PDP - je obdobně navázána na sazbu s přijatým plněním v případě uplatnění nároku na odpočet daně
Pozor Pozor
Více informací k těmto položkám a jejich funkci naleznete zde.


Lze definovat i tzv. podmíněné pravidlo, tzn. podmínku uplatnění pravidla na daném řádku ve formě databázového dotazu. Pro jeho prvotní nastavení doporučujeme kontaktovat pracovníky BBM.

Příklad Příklad
Lze nastavit, aby se kontovalo podle účetního pravidla jen za splnění určitých podmínek definovaných v databázovém dotazu. Například pokud bude Text na řádku závazku k zaměstnanci obsahovat hodnotu "Cestovné", bude kontace předvyplněna dle pravidla jen na těchto řádcích.



Obr. 01230/10 Příklad nastavení účetního pravidla


Tip Uživatelské tipy
Jak urychlit kontaci závazků podle podmíněného účetního pravidla?

Podmínky uplatnění pravidla při generování účetních vět k prvotním dokladu

Podmínky uplatnění pravidla - příklady využití
 Podmínka definovaná pomocí SQL dotazu (návratová hodnota definice 1..pravidlo se uplatní, jiná hodnota nebo now rows ..pravidlo se neuplatní)
1A. Pravidlo se uplatní jen pro ty řádky příjemky, kterými se na sklad přijímá zásoba ze skupiny 312 ostatní materiál, pokud ANO, pak se tento skladový pohyb naúčtuje na AU 111.
 
select 1 from tobpohyb p, vobcenik k where p.cenidno=k.cenidno and p.radkidno=:runident and p.prijidno=:unident and nvl(k.skupina,'#') in ('312 ostatní materiál')
1B. Pokud je v řádku příjemky skladová položka z jiné skupiny, než je skupina 312 ostatní materiál, nebo je skupina na skladové kartě neuvedena, pak se tento skladový pohyb naúčtuje na AU 131.
 
select 1 from tobpohyb p, vobcenik k where p.cenidno=k.cenidno and p.radkidno=:runident and p.prijidno=:unident and nvl(k.skupina,'#') not in ('312 ostatní materiál')
2. Pokud je na řádku závazkové faktury, k němuž se generuje účetní věta, uvedená sazba s názvem obsahujícím řetězec "KOEF", pak se vygeneruje účetní věta pro zaúčtování koeficientované neuplatnatněné části DPH...
 
select 1 from tekdopol, j_szd where danidno=szd_id and szd_nazev like '%KOEF%' and dofidno=:unident and rdfidno=:runident
3. Pravidlo se uplatní jen v případě, kdy v textu řádku závazkové faktury je obsažen text "cestovné". Pokud ano, pak účtuj na AU 512xx
 
select 1 from tekdopol where dofidno=:unident and rdfidno=:runident and popr like '%cestovné%'
4. Pravidlo se uplatní jen v případě, kdy na řádku přebírané zúčtovací listiny je uvedeno středisko 91% a současně s tím se jedná o nenulové zdanitelné plnění a současně s tím uvedený text začíná slovem Ubytování...
 
select 1 from dual where :ns like '91%' and :sazba_dph<>'0' and text like 'Ubytování%'

Tab 1. Příklady využití s detailem nastavení podmínky uplatnění pravidla


Specifika účetních pravidel v iFIS/Majetek

Přiřazení účetních pravidel pro proúčtování jednotlivých majetkových operací provádí metodik iFIS ve formuláři 05106 - Číselník účetních pohybů majetku a to na úrovni jednotlivých účetních typů a majetkových pohybů.


Obr. 01230/4 Pravidla účetní likvidace


Popis účtované částky Hodnota účtované částky
 Opravná položka  Nepoužívá se
 Oprávky daňové  Částka daňových oprávek
 Oprávky účetní  Částka účetních oprávek
 Rozdíl oprávek (účetní - daňové)  Oprávky účetní – Oprávky daňové
 Odpis účetní  Částka účetního odpisu
 Účetní odpis z ceny daňové  Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
 Účetní odpis z rozdílu cen (účetní - daňová)  (Vstupní cena daňová – Vstupní cena účetní) / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
   
 Prodejní cena  Částka prodejní ceny při vyřazení z užívání
   
 Vstupní cena daňová  Aktuální vstupní cena daňová, případně nová při změně ceny
 Nová vstupní cena daňová při změně  Aktuální vstupní cena daňová, případně nová při změně ceny
 Původní vstupní cena daňová při změně  Původní vstupní cena daňová při změně ceny
 Přírůstek vstupní ceny daňové (nová - původní)  Nová cena daňová – Původní cena daňová při změně ceny
 Úbytek vst.ceny daňové (původní - nová)  Původní cena daňová – Nová cena daňová při změně ceny
   
 Vstupní cena účetní  Aktuální vstupní cena účetní, případně nová při změně ceny
 Nová vstupní cena účetní při změně  Aktuální vstupní cena účetní, případně nová při změně ceny
 Původní vstupní cena účetní při změně  Původní vstupní cena účetní při změně ceny
 Přírůstek vstupní ceny účetní (nová - původní)  Nová cena účetní – Původní cena účetní při změně ceny
 Úbytek vstupní ceny účetní (původní - nová)  Původní cena účetní – Nová cena účetní při změně ceny
   
 Rozdíl vstupních cen (účetní - daňová)  Aktuální vstupní cena účetní – Aktuální vstupní cena daňová
 Rozdíl přírůstků cen (účetní - daňový)  Přírůstek ceny účetní – Přírůstek ceny daňové při změně ceny
 Rozdíl úbytků cen (účetní - daňový)  Úbytek ceny účetní – Úbytek ceny daňové při změně ceny
   
 Zůstatková cena daňová  Aktuální zůstatková cena daňová
 Zůstatková cena účetní  Aktuální zůstatková cena účetní
 Rozdíl zůstatkových cen (účetní - daňová)  Aktuální zůstatková cena účetní – Aktuální zůstatková cena daňová
 Zůstatková cena účetní z ceny daňové  Zůstatková cena účetní * Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní
 Zůstatková cena účetní z rozdílu cen  Zůst.cena účetní * (Vstupní cena účetní - Vstupní cena daňová) / Vstupní cena účetní
   
 Zůstatková cena účetní vyřazované části  Zůstatková cena účetní při částečném vyřazení
 Zůstatková cena daňová vyřazované části  Zůstatková cena daňová při částečném vyřazení
 Rozdíl zůstatkových cen vyřazované části  Zůstatková cena účetní - Zůstatková cena daňová při částečném vyřazení
   
 Oprávky US GAAP  Částka oprávek dle účetního standardu
 Odpis US GAAP  Částka odpisu dle účetního standardu
 Vstupní cena US GAAP  Částka vstupní ceny dle účetního standardu
 Změna ceny US GAAP  Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
 Zůstatková cena US GAAP  Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
 Zbytková hodnota US GAAP  Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
   
 Oprávky IFRS  Částka oprávek dle účetního standardu
 Odpis IFRS  Částka odpisu dle účetního standardu
 Vstupní cena IFRS  Částka vstupní ceny dle účetního standardu
 Změna ceny IFRS  Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
 Zůstatková cena IFRS  Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
 Zbytková hodnota IFRS  Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
   


Podpora pro PKP komponentní odpisování majetku

Pro majetková pravidla s úlohou 055 - Účetní odpisy lze ve formuláři nastavit položku Uplatněná pravidla na hodnotu PKP komponentní odpisování. Kontační řádek s tímto nastavením bude rozepsán na jednotlivé poskytovatele dotace s uvedeným kódem konsolidace poskytovatele ve volitelné položce 10.


Obr. 01230/5 Položka "Uplatněná pravidla"

Pozor Pozor
Použití uplatnění pravidla: "PKP komponentní odpisování" je omezeno jen pro úlohu 055 - Účetní odpisy.


Upravena kontace dokladů o účetních odpisech generovaných při vyřazení tak, aby bylo použito uplatnění pravidla "PKP komponentní odpisování".


V kontrolních infooknech úlohy 055 - Účetní odpisy se mohou pro pohyby odlišné od generovaných objevit kontroly:

  • "Odpis dotace inv. zakázky je vyšší než její zůstatek"
  • "Uplatnění pravidla PKP komponentní odpisování nelze použít"


Specifika účetních pravidel v iFIS/Banka

Ve funkci pro nastavení pravidel účetní likvidace lze pro úlohu iFIS/Banka doplnit různá vytěžovací pravidla pro položku Text (například hodnota U).

Příklad Příklad
Použitím zástupného znaku U - Cizí bankovní účet, který lze vybrat z nabídky pomocí klávesy pro Seznam hodnot, je umožněno převzít obsah položky s údaji o bankovním účtu partnera do textu kontace položkového rozpisu PKO.



Obr. 01230/6 Zástupný znak "U" pro výběr šablony "Cizí bankovní účet"


Specifika účetních pravidel v iFIS/DPH/Daňové doklady UDD

V kategorii iFIS/Finance/DPH je zavedena možnost víceřádkových účetních likvidací univerzálních daňových dokladů pomocí účetního pravidla:

  • pro automatické generování kontačních řádků k univerzálním daňovým dokladům
  • fungují na obdobném principu jako účetní pravidla například v iFIS/Finance/Závazky nebo iFIS/Finance/Pohledávky
  • předkontace se nastaví pomocí předem nadefinovaného účetního pravidla pro úlohu 036 – DPH ve formuláři 01230 – Pravidla účetní likvidace:
    • pro určitý typ univerzálních daňových dokladů výběrem pravidla do položky Účetní pravidlo v detailu formuláře 03610 – Typy univerzálního daňového dokladu
    • přímo v detailu univerzálního daňového dokladu vložením do položky Účetní pravidlo v hlavičce dokladu
  • rozkontace se poté provede automaticky podle nastaveného účetního pravidla


Za tímto účelem:

  • ve formuláři 01230 - Pravidla účetní likvidace lze pořídit účetní pravidlo i pro úlohu 036 - Univerzální daňové doklady
  • se nachází položka Účetní pravidlo:
    • v přehledu i detailu formuláře 03610 – Typy univerzálního daňového dokladu
    • ve formuláři 03612 - Univerzální daňový doklad


Obr. 01230/7 Účetní pravidlo nastavené pro úlohu 036 – DPH ve formuláři 01230 – Pravidla účetní likvidace



Obr. 01230/8 Nastavení účetního pravidla a jeho použití při pořízení univerzálního daňového dokladu


Specifika účetních pravidel v iFIS/Závazky

Účetní pravidla (víceřádkové účetní likvidace) závazků:

  • fungují na obdobném principu jako již zavedená účetní pravidla v iFIS/Pohledávky
  • umožňují mnohem rychleji a snáze provést účetní likvidaci závazku dle nastaveného účetního pravidla
  • lze využít zejména pro opakující se kontace

Ve formulářích závazků jsou hodnoty do položky Účetní pravidlo přebírány z deníku. Při kopii závazku se přebírá účetní pravidlo ze zdrojového dokladu. Pokud zde není účetní pravidlo vyplněno, přebírá se také z deníku.


Obr. 01230/9 Účetní pravidlo v iFIS/Závazky


Účetní pravidlo lze ve formuláři závazků smazat nebo nahradit jiným účetním pravidlem, a to u závazků, které jsou ve stavu Chybový, Doplněn či Uzavřen. Kontace se poté automaticky předvyplní vybraným účetním pravidlem s tím, že ji lze ještě v případě potřeby upravit.


Specifika účetních pravidel v iFIS/Pohledávky

Pro nastavení účetního pravidla a snadnější účetní likvidaci řádku s rozpisem týkajícím se odpisu pohledávky je nutné mít pro úlohu 033 - Pohledávky nastavené řádky k uznatelnému a neuznatelnému odpisu pohledávky, podle kterých lze účtovat, a to:

  • Odpis pohledávky - daňově neuznatelný
  • Odpis pohledávky - daňově uznatelný


Obr. 01230/11 Řádky pro uznatelný odpis pohledávky


Možnosti nastavování výchozích hodnot do položek účetní věty AU, NS, TA, Akce, KP nebo TEXT

Pomocí účetních pravidel lze definovat výchozí hodnoty pro položky AU, NS, TA, Akce, KP nebo TEXT také pomocí SQL definic. >Na níže uvedeném obrázku je uveden příklad SQL definice pro automatické vyhledání zdroje financování na odpovídající skladové kartě a následné předvyplnění tohoto zdroje financování do předkontace pohledávkové faktury.


Obr. 01230/3 Příklad SQL dotazu


Definice výchozích hodnot pro položky AU, NS, TA, Akce, KP, TEXT Návratová hodnota SQL definice přímo určuje řetězec nebo interní ID předvyplňované výchozí hodnoty
Do kontace faktury se má převzít analytický účet z odpovídajících skladových karet. Analytický účet musí být vždy určen interním ID-klíčem KONTIDNO. 
select k.kontidno
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
   and r.odfidno=:unident
   and r.rodfidno=:runident
Do textu kontačního řádku faktury se má převzít název skladové položky doplněné o název skupiny a velikost prodaného zboží. Velikost je v našem příkladu evidovaná v položce POL02 skladové karty. 
select k.nazev||' '||k.skupina||' '||k.pol02
  from tekpolf0 r, vobcenk1 k
where r.akcidno=k.cenidno
   and r.rodfidno=:runident
Do kontace pohledávkové faktury se má automaticky převzít zdroj financování z odpovídajících skladových karet. Jednotlivé položky zdroje financování musejí být určeny interními ID-klíči, všechny 4 ID-klíče musejí být specifikovány v jediném 40ti znakovém VARCHAR řetězci viz uvedený příklad. 
select lpad(to_char(k.nsidno),10,' ')||
         lpad(to_char(k.typaidno),10,' ')||
         lpad(to_char(k.akce),10,' ')||
         lpad(to_char(k.komidno),10,' ')
  from tekpolf0 r, tobcenik k
where r.akcidno=k.cenidno
   and r.odfidno=:unident
   and r.rodfidno=:runident
apod.


Možnost nastavení nulové částky MD a DAL v pravidlech účetní likvidace závazků a pohledávek

Do číselníku pravidel pro kontaci závazků a pohledávek zobrazených ve formuláři pro nastavení pravidel účetní likvidace lze do položky Zdroj částky vybrat hodnotu Neuvedeno, kterou se ovlivní nastavení nulové částky na straně MD, příp. DAL v kontaci závazků a pohledávek a uživatel ji tak musí dodatečně opravit.


Obr. 01230/12 Hodnota "Neuvedeno" v položce "Zdroj částky" nastavená pro závazky


Účetní pravidla pro zpracování rekapitulačních listin importovaných z okolních externích systémů

Externí systémy/aplikace do iFIS předávají tzv. rekapitulační listiny, které jsou podkladem jednak pro souhrnné proúčtování všech operací přímo v iFIS/Účetnictví a jednak pro vystavení souhrnného danového dokladu v iFIS/DPH. Generování účetních dokladů v iFIS/Účetnictví nejčastěji zajišťují nastavená účetní pravidla, jejichž názvy musí odpovídat názvům složek na jednotlivých řádcích rekapitulační listiny.


V účetních pravidlech nadefinovaným pro externí úlohy se lze kromě jiného odkazovat také na položky rekapitulační listiny:

  • Částka DPH
  • Částka bez DPH


Pokud je v rekapitulační listině uveden název složky, pro které není v iFIS nalezeno odpovídající účetní pravidlo, je do generovaného účetního dokladu zapsán prázdný řádek s částkou a textem převzatým z rekapitulační listiny. Pokud o některých složkách rekapitulační listiny nemá být v iFIS/UCT účtováno, pak pro tuto složku rekapitulační listiny musí v iFIS existovat prázdné účetní pravidlo bez řádků.


Účetní likvidace příchozích plateb k eOC-fakturám za prodané fakultní zboží

Do hlavičky účetního pravidla přidána položka Úloha souvisejícího dokladu. Může nabývat hodnot 037, 046 a 033. Úprava tak nově umožňuje zavést účetní pravidlo pro kontaci úhrady obyčejné pohledávky.


Obr. 01230/13 Položka "Úloha" souvisejícího dokladu


V deníku pohledávek jsou k tomu určeny dvě položky:

  • Id účetního pravidla úhrady bankou
  • Id účetního pravidla úhrady pokladnou
Poznámka Poznámka
Když se poté ve formuláři 03422 - Ruční párování pohledávek páruje pohledávka z deníku, který má tyto položky vyplněné, nakontuje se úhrada podle nich.


Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu

V iFIS je umožněno snadno zapsat účetní pravidlo, které do textu účetní věty kontace pokladního dokladu zapíše název účelu platby. Upraven formulář s pravidly účetní likvidace pro možnost předem nadefinovat text účetní věty pro kontaci pokladního dokladu.


Obr. 01230/14 Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu názvem účelu platby

Poznámka Poznámka
Položka Text na řádku s účetním pravidlem ve formuláři s pravidly účetní likvidace bude vyplněna písmenem W = Název účelu platby.



Obr. 01230/15 Možnost předvyplnění textu účetní věty kontace pokladního dokladu názvem účelu platby



Navazující funkce:

  • 10320 - Pořízení příjemky
  • 10430 - Pořízení výdejky běžné
  • 03412 - Ruční likvidace výpisů - debety
  • 03422 - Ruční likvidace výpisů - kredity
  • 03164 - Pravidla doplňkové likvidace výpisů
  • 05106 - Číselník účetních pohybů majetku
  • 05107 - Účetní deník pro předkontace pohybů



Volané sestavy:

  • 00123 - Pravidla účetní likvidace
Citováno z „https://wiki.bbm.cz/index.php?title=Man01230&oldid=110568“