Man03360

03360 * Odběratelské deníky

Vhodné rozvržení pohledávek do deníků umožní rychlou a příjemnou obsluhu funkcí 03310 - Pořízení odběratelské faktury, 03341 - Pořízení pohledávky za zaměstnancem, 03381 - Zápis přijatých dobropisů, 03371 - Vystavení zálohového listu a 03357 - Penalizační faktura. Deníky jsou definovány pro každou ekonomickou jednotku zvlášť. Do deníku může pořizovat doklady více uživatelů. Deník obsahuje předkontační předpis pro automatickou rozkontaci dokladu a množství položek pro předvyplnění hlavičky dokladu.

Obr. 03360/1 Odběratelské deníky

Po otevření formuláře se zobrazí seznam deníků označených typem a názvem. Klávesou Výběr lze prohlížet, případně upravovat detaily jednotlivých deníků.

Obr. 03360/2 Odběratelské deníky

Položky odběratelského deníku, které musí být vyplněny:

• Číslo deníku
• Název deníku pohl.
• Typ dokladu - ze seznamu přípustných hodnot
• Měna - z číselníku měn
• MÁ DÁTI - z číselníku saldokontních účtů
• Způsob kontace H/Ř - přepínač rozkontace z hlavičky nebo řádků (H/Ř)
• Typ univerzálního daňového dokladu:
  • systém automaticky vyplní hodnotu 999 pro uskutečněná zdanitelná plnění
  • hodnotu lze změnit podle typu dokladu zvoleného v úloze 03610 - Typy univerzálního daňového dokladu
  • do uvedeného čísla typu deníku jsou přenášeny hodnoty pro výpočet DPH
  • položka Typ univerzálního daňového dokladu je nepovinná pro zálohové listy a generované doklady, pro ostatní typy dokladů je povinná
  • položka je zpřístupněna také pro typy dokladu Poskytnuté zálohy a Vystavené zálohové listy

Položky dodavatelského deníku, které mohou být vyplněny:

• Číslo skupiny deníků - číslo, které se využívá v masce číselné řady, chceme-li v určité pozici čísla dokladu rozlišit, do které skupiny deníků doklad patří. Pomocí tohoto čísla lze deníky pohledávek libovolně sdružit.
• Firma - z nabídky
• Export - bude se exportovat (přenos po médiu - A/N)
• NS - nákladové střčedisko - z nabídky
• TA - typ akce - z nabídky, platí pro hlavičku dokladu
• A - akce - z nabídky
• KP - komplexní položka - z nabídky
• Formát a číslo bankovního účtu - z číselníku bankovních účtů
• Analytické účty:
  • DAL - z číselníku analytických účtů
  • DPH - z číselníku analytických účtů
  • Rozdíl (nedoplatek) - předkontace pro bankovní rozdíly - z číselníku analytických účtů
  • Rozdíl (přeplatek) - předkontace pro bankovní rozdíly - z číselníku analytických účtů
  • Kurzový rozdíl (ztráta) - z číselníku analytických účtů
  • Kurzový rozdíl (zisk) - z číselníku analytických účtů
• Sazba DPH - pokud je položka vyplněna, lze ji použít pro import pohledávek ve volitelném R_SQL parametru ID_SAZBY_033
• Položky zdroje financování pro likvidaci rozdílu převzít - blok určující, odkud se převezme zdroj financování do kontace bankovního poplatku (více informací uvedeno zde), a to buď:
  • z tohoto nastavení - v deníku pohledávek se přímo urči zdroj financování (NS/TA/Akce/KP)
  • nebo z hlavičky pohledávky - pomocí zatržítek se určí, co ze zdrojů financování (NS/TA/Akce/KP) se převezme z hlavičky pohledávky
• Automatická / Ruční kontace - ze seznamu přípustných hodnot: volba, zda účetní likvidace proběhne automaticky při uzavření dokladu nebo se bude provádět ručně
• Účetní pravidlo - pro automatické víceřádkové účetní likvidace pohledávky podle účetního předpisu, toto pravidlo lze využít při výskytu většího množství pohledávek s následnou složitou účetní likvidací (rozpady na několik kontačních řádků, vícezdrojové kontace, apod.), účetní pravidlo lze pro pohledávky nastavit ve formuláři 01230 - Pravidla účetní likvidace
• Účetní pravidlo pro odpisy d. neuzn. - účetní pravidlo pro odpisy pohledávek daňově neuznatelné
• Účetní pravidlo pro odpisy d. uznat. - účetní pravidlo pro odpisy pohledávek daňově uznatelné
• Způsob úhrady - z číselníku způsobů úhrad
• Formát řádku - ze seznamu přípustných hodnot, odběratelské faktury mají totiž několik druhů řádků
• Typ akce - ze seznamu přípustných hodnot, platí pro řádky faktury
• Parametry pro export dokladu - parametry pro export - položku lze využít jak pro export, tak i pro potřeby gnerování QR kódu na vystavených fakturách, pomocí této položky lze určit, na kterých fakturách (dokladech) bude zobrazen QR kód pro rychlou platbu, musí však být splněny ještě další podmínky:
  • pohledávka se tiskne na určeném projektu
  • pohledávka se tiskne pomocí sestavy 10060/03328 - Faktura
  • pohledávka je ve stavu Uzavřen nebo Kontován
  • pohledávka je ve stavu Neuhrazeno
  • pohledávka má způsob úhrady Hotovostí nebo Příkazem
  • pohledávka je v měně CZK
  • celková částka včetně DPH je vetší než 0,- a menší nebo rovno 1.000.000,- CZK
  • pohledávka je v deníku, ve kterém je nastavený příznak PARAMETR = <QR msg="xxx" ns_maska="%"/>
  • atribut MSG přitom urcuje výchozí AV zprávu pro platbu v e-bankovnictví. Text tady lze jakkoliv kdykoliv upravit. Atribut NS_MASKA="%" určuje, že se QR kod generuje na všech fakturách bez ohledu na NS v hlavičce faktury. Lze také upravit a tím omezit jen na faktury vystavené s NS XY. Když řídící XML element vložíte i do jiného deníku jiné ekonomické jednotky, pak se QR Platba začne v sestavě objevovat a tisknout i pro faktury v tomto deníku.
• Konstantní symbol - z číselníku konstantních symbolů
• Variabilní symbol - buď konstantní číslo nebo název parametru z R_SQL, všechny faktury pořízené do tohoto deníku budou mít předvyplněný variabilní symbol stejným způsobem
• Specifický symbol - volný text, obdobně jako u variabilního symbolu
• Datum plnění - položka pro generování data plnění (DUZP = datum uskutečnění zdanitelného plnění) při vstupu do pořízení vystavené faktury nebo dobropisu
• Zpráva - volný text, který bude předvyplněn v každém pořizovaném dokladu do tohoto deníku
• Referent - ze seznamu přípustných hodnot
• Schvaluje - ze seznamu přípustných hodnot

Platební symboly v odběratelské faktuře lze plnit buď hodnotou zapsanou v deníku (to v případě, že se jedná o číslo), nebo se platební symboly konstruují pomocí dotazu uloženého v tabulce R_SQL.

Název analytického účtu může obsahovat až 60 znaků.

Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Faktura, bude tento deník nabízen při pořizování odběratelské faktury po spuštění funkce číslo 03310 - Pořízení odběratelské faktury.
Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Pohledávka za zaměstnancem, bude tento deník nabízen při zakládání pohledávky za zaměstnancem po spuštění funkce číslo 03341 - Pořízení pohledávky za zaměstnancem.
Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Dobropis, bude tento deník nabízen při zakládání přijatého dobropisu od dodavatele po spuštění funkce číslo 03381 - Zápis přijatých dobropisů. Takový deník má znepřístupněny položky Kontace DAL, Kontace DPH, protože tyto předkontace se u dobropisů berou z původní faktury. Znepřístupněny jsou rovněž položky Formát řádku, Kontace.
Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Penalizační faktura, bude tento deník nabízen při vytváření nových penalizačních faktur ve funkci 03356 - Opravy penalizačních faktur.
Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Vystavené zálohové listy, bude tento deník nabízen při vystavování zálohového listu odběrateli po spuštění funkce 03371 - Vystavení zálohového listu. Takový deník má vyplněnou předkontaci pouze v položce Má dáti. Tato předkontace se použije při spárování zálohového listu s řádkem bankovního výpisu. Položky Rozkontace, Formát řádku, Kontace jsou znepřístupněny.
Je-li v položce Typ dokladu zapsáno Poskytnuté zálohy, je tento deník využíván pro generované pohledávky vzniklé poskytnutím zálohy dodavateli. Takový deník pro zvolenou měnu smí být vytvořen pouze jeden. Jeho předkontace jsou prázdné a znepřístupněné, protože číslo analytického účtu je dáno deníkem zálohového listu. Znepřístupněny jsou rovněž položky Rozkontace, Formát řádku a Kontace.

Ve formuláři se nachází kontrola na povinné vyplnění položek:

• Název deníku pohledávek
• Měna
• Způsob kontace H/Ř

V případě, kdy není v nově pořizovaném deníku vyplněna jedna z výše uvedených položek, je uživatel upozorněn hlášením. Kontroly se ponovu provádějí také po stisku klávesy pro Uložení změn.

Datum plnění

Nastavením položky Datum plnění v deníku pohledávek ve formuláři 03360 - Odběratelské deníky je umožněno generování data plnění (DUZP) při vstupu do pořízení vystavené faktury nebo dobropisu.

Položka může nabývat těchto hodnot:

• A nebo null - aktuální datum
• N - datum plnění v dokladu zůstane prázdné
• # - hodnotou může být i SQL funkce vracející datum, tato funkce musí být uvozena znakem # s návratovou hodnotou typu datum (např.: #sysdate+1 – datum plnění je v tomto případě vyplněno datem následujícího dne)

Týká se těchto formulářů:

• 03328 - Odběratelská faktura
• 03381 - Zápis přijatých dobropisů

Zahraniční deníky

Vyplnění položky Měna ovlivňuje volbu v položce Formát řádku. Pokud položka Měna není vyplněna nebo je vyplněna domácí měnou, tj. takovou, která je nastavena v tabulce globálních parametrů, nelze si vybrat formát řádku určený pro zahraniční faktury a naopak. V případě výběru zahraniční měny jsou nabídnuty k vyplnění dvě položky, které umožňují zadat dva analytické účty jako předkontaci kurzového rozdílu na stranu MD a DAL. Při kontaci faktury vázané se zálohou se bere předkontace kurzového rozdílu z deníku zálohového listu. Při kontaci úhrady faktury se bere předkontace kurzového rozdílu z deníku faktury. Všechny položky deníku až na výše uvedené výjimky je možné měnit až do okamžiku, kdy je do deníku zapsán první doklad. Pak je znemožněno měnit pouze tyto položky:

• Číslo typu
• Typ dokladu
• Měna
• Kontace Má Dáti

Centralizovaná správa deníků

V případě existence více ekonomických jednotek je možné nastavit centralizovanou správu deníků. Podmínkou je nastavená centralizovaná správa účtového rozvrhu. Hodnotou lokálního parametru CENT_DEN správce databáze určí, která ekonomická jednotka je pro správu deníků řídící. Uživatel řídící ekonomické jednotky pak může neomezeně zakládat, upravovat a rušit deníky. Všechny jeho zásahy se však promítají i do deníků ostatních ekonomických jednotek. Uživatel ekonomické jednotky, která není řídící, má znemožněn přístup na většinu důležitých položek deníku. Může však označit deník jako zrušený a tím jej vyřadit z používání. Může také založit nový deník, který bude privátní pro jeho ekonomickou jednotku.

Účetní pravidlo

Pro úlohu iFIS/Pohledávky je možné ve formuláři s deníky pohledávek využít položku Účetní pravidlo pro nastavení pravidla účetní likvidace pohledávek. Položka je určena pro automatické víceřádkové účetní likvidace pohledávky podle účetního předpisu. Toto pravidlo lze využít při výskytu většího množství pohledávek s následnou složitou účetní likvidací (rozpady na několik kontačních řádků, vícezdrojové kontace, apod.). Účetní pravidlo lze pro účetní likvidaci pohledávek nastavit ve formuláři 01230 - Pravidla účetní likvidace.

Možnosti nastavení předkontace úhrad k pohledávkám

V deníku pohledávek je možné přiřadit účetní pravidlo pro automatickou přípravu kontace u hotovostních nebo bezhotovostních úhrad, které jsou párované s pohledávkou v tomto deníku. Využití se předpokládá tam, kde je potřeba na úrovni úhrady proúčtovat, např. tvorbu fondu, nárok na navýšení přídělu základní dotace, apod.

U úhrad, které jsou automaticky a nebo ručně párované s pohledávkami, nebylo až dosud možné nadefinovat generování víceřádkové kontace. Tyto víceřádkové kontace musely být až dosud připravovány ručně. Nyní je možné, aby se při spárování úhrady s pohledávkou automaticky proúčtovala, např. tvorba fondu, nárok na navýšení přídělu základní dotace apod.

Kontace párovaných úhrad se generuje podle toho účetního pravidla, které je nastaveno v odpovídajícím pohledávkovém deníku v položkách:

• Účetní pravidlo pro kontaci úhrady bankou
• Účetní pravidlo pro kontaci úhrady pokladnou

	Poznámka
	Kontace úhrady se v rámci párování s pohledávkou vygeneruje podle účetního pravidla, které je nastaveno v deníku pohledávky.

V hlavičce formuláře 01230 - Pravidla účetní likvidace se nachází položka Úloha souvisejícího dokladu, která může nabývat hodnot 037, 046 a 033. Uvedená hodnota pak určuje, ve které úloze bude možné účetní pravidlo připojit k deníku.

V deníku pohledávek je možné nastavit předkontaci:

1. pro kontaci poplatku bance
2. pro kontaci kurzového rozdílu
3. pro kontaci rozdílu mezi částkou pohledávky a platbou (nejčastěji zaokrouhlovací rozdíl)

Možnost generování platebních symbolů

Do platebního symbolu (variabilní, konstantní či specifický symbol) lze při pořizování odběratelské faktury automaticky doplnit například také:

• osobní číslo zaměstnance nebo studenta
• IČO nebo DIČ partnera
• číslo smlouvy či objednávky
• měsíc a rok
• datum vystavení dokladu, apod.

Nastavení plnění hodnot platebních symbolů při vystavení odběratelské faktury se provádí pomocí dotazu uloženého v tabulce R_SQL. Hodnota platebního symbolu tak může být určena dynamicky v závislosti na hodnotách jiných položek.

	Poznámka
	V případě požadavku na plnění některého z platebních symbolů pomocí dotazu v tabulce R_SQL je nutné kontaktovat pracovníky BBM.

Vyplňování variabilního symbolu se odlišuje od ostatních platebních symbolů. Je-li položka Variabilní symbol ponechána ve funkci 03360 – Odběratelské deníky prázdná, při vystavování odběratelské faktury ve formuláři 03328 – Odběratelská faktura se hodnota variabilního symbolu doplní automaticky.

Automatické párování rozpisů plateb bankovními kartami

Upraveno automatické párování pohledávek s platbami bankovní kartou. Zavedena funkcionalita automatického párování rozpisů plateb bankovními kartami s pohledavkovými fakturami s automatickým proúčtováním bankovního poplatku na zdroj financování z deníku nebo z hlavičky pohledávkové faktury. Pro určení, odkud se bude zdroj financování (NS/TA/Akce/KP) přebírat, se v deníku pohledávek nachází blok s označením Do položek zdroje financování pro likvidaci rozdílu převzít.

Deník pohledávek má celkem tři analytické účty a zdroje financování:

1. pro kontaci poplatku bance
2. pro kontaci kurzového rozdílu
3. pro kontaci rozdílu mezi částkou pohledávky a platbou (nejčastěji zaokrouhlovací rozdíl)

Uživatel si zde nastaví, zda se zdroj financování do kontace bankovního poplatku, kurzového rozdílu či rozdílu mezi částkou pohledávky a platbou bude přebírat:

• buď přímo z nastavení v deníku, nebo
• ze zdroje financování uvedeného v hlavičce pohledávky

Uživatel má tak v deníku pohledávek na výběr převzít zdroj financování:

• z tohoto nastavení - v deníku pohledávek se přímo určí zdroj financování (NS/TA/Akce/KP)
• z hlavičky pohledávky - pomocí zatržítek se určí, co ze zdrojů financování (NS/TA/Akce/KP) se převezme z hlavičky pohledávky

Automatické i ruční párování pohledávek generuje řádek účetní likvidace. Při párování se částka pohledávky spáruje s hrubou částkou kreditu a částka je naúčtována na uvedený zdroj financování dle nastavení v deníku pohledávek (zdroj financování je převzat buď přímo z formuláře 03360 - Odběratelské deníky nebo z hlavičky pohledávky).

Účetní likvidace příchozích plateb k eOC-fakturám za prodané fakultní zboží

Do hlavičky účetního pravidla přidána položka Úloha souvisejícího dokladu. Může nabývat hodnot 037, 046 a 033. Úprava tak nově umožňuje zavést účetní pravidlo pro kontaci úhrady obyčejné pohledávky.

V deníku pohledávek jsou k tomu určeny dvě položky:

• Id účetního pravidla úhrady bankou
• Id účetního pravidla úhrady pokladnou

	Poznámka
	Když se poté ve formuláři 03422 - Ruční párování pohledávek páruje pohledávka z deníku, který má tyto položky vyplněné, nakontuje se úhrada podle nich.

Navazující funkce:

• 01103 - Číselník středisek
• 01230 - Pravidla účetní likvidace
• 01305 - Účtový rozvrh
• 01203 - Typy akcí
• 03163 - Vlastní bankovní účty
• 03310 - Vystavení odběratelské faktury
• 03341 - Pořízení pohledávky za zaměstnancem
• 03371 - Vystavení zálohového listu
• 03381 - Pořízení dobropisu přijatého
• 03610 - Typy univerzálního daňového dokladu