Man03608

03608 * Řádky univerzálních daňových dokladů

Po otevření formuláře se zobrazí přehled řádků univerzálních daňových dokladů.

Obr. 03608/1 Řádky univerzálních daňových dokladů

Formulář slouží k získání informací o jednotlivých řádcích univerzálních daňových dokladů a umožňuje tak získat přehled o dani z přidané hodnoty, a to jak z přijatých zdanitelných plnění, tak i z jednotlivých uskutečněných zdanitelných plnění. Formulář lze využít pro kontrolu dokladů, u nichž uživatel uplatnil nebo uplatní nárok na odpočet DPH. Formulář je určen pouze k prohlížení řádků těchto daňových dokladů. Kromě toho je zde uživateli umožněna kontrola vazby účetního a daňového období. Informace zde znázorněné jsou potřebné pro samotný výpočet nároku na odpočet daně z přidané hodnoty. Vzhled formuláře si může každý uživatel nastavit sám prostřednictvím uživatelského nastavení vzhledu formuláře pomocí ikonky s tzv. "hasákem".

Zaškrtnutím zatržítka Jen doklady s rozdílným účetním a daňovým obdobím, umístěným v dolní části formuláře, lze zobrazit jen doklady s rozdílným účetním a daňovým obdobím.

V přehledu lze zadat dotaz na řádky UDD, které se zobrazí souhrnně bez ohledu na příslušnost k jednotlivým dokladům. Stiskem klávesy pro Detail/Volání číselníku se lze podívat do jednotlivého univerzálního daňového dokladu (je-li kurzor umístěn na čísle UDD). Je-li kurzor umístěn na položce Číslo původního dokladu, systém automaticky přesměruje uživatele do formuláře, kde původní prvotní doklad vznikl a z něhož posléze bylo UDD vytvořeno.

Stiskem klávesy pro Součet (CTRL + F8) se na poslední řádce seznamu vyčíslí celková hodnota DPH v Kč. Tato hodnota sčítá všechny částky DPH, které jsou pod tímto sloupcem DPH zobrazeny. Klávesou pro Součet se vyčíslí také sloupce s označením Cena bez DPH a Cena v zahraniční měně v případě, že jsou uvedeny i částky v cizí měně. Stejně tak se zobrazí i součtové hodnoty pro sloupec Uplatněná daň.

Řádky jednotlivých univerzálních daňových dokladů lze také vytisknout.

Položky formuláře

Formulář obsahuje tyto položky:

• D. m. - daňové období - měsíc
• D. ro. - daňové období - rok
• Úlo. p.d. - úloha prvotního dokladu
• Číslo UDD - číslo univerzálního daňového dokladu
• Úloha - úloha původního dokladu
• Č. pův. dokladu - číslo původního dokladu
• EČDD - evidenční číslo daňového dokladu
• Datum usk. zd. p. - datum uskutečnění zdanitelného plnění
• Zd. - typ zdanitelného plnění (Přijaté/Uskutečněné)
• Firma – název organizace (o jakou firmu se jedná)
• DIČ - daňové identifikační číslo firmy
• S% - sazba DPH v % ze Sazebníku daně z přidané hodnoty
• Popis sazby - zahrnuje bližší popis sazby DPH
• Cena bez DPH - základ daně
• DPH Kč - částka DPH v Kč
• P% - poměrný koeficient
• Uplatněná daň - výše poměrné hodnoty daně z přidané hodnoty vypočítané koeficientem pro nárok na odpočet
• Neuplatněná - neuplatněná část DPH - výše poměrné hodnoty DPH
• Celkem s DPH - celková cena včetně DPH
• Rozdíl v DPH - jaký je rozdíl v DPH
• Datum vystavení – položka vyjadřuje, v jakém okamžiku byl doklad vystaven
• Typ UDD - číslo typu univerzálního daňového dokladu
• Typ dokladu - určuje, o jaký typ dokladu se jedná (z číselníku typů daňových dokladů)
• Řádek - číslo řádky závazku
• Text řádku - popisuje a blíže určuje řádek jednotlivého daňového dokladu
• R - hodnota A/N (určuje, zda je doklad pořízen ručně)
• Stav - v jakém stavu se doklad nachází (Chybový, Doplněn, Uzavřen, Kontován)
• Úč. - účtovat (A/N)
• Ú. m. - účetní období - měsíc
• Ú. ro. - účetní období - rok
• Stav úč. - určuje stav přenosu dokladu do účetnictví
• Úč. doklad - číslo účetního doklad
• AÚ DPH - analytický účet DPH
• Nákladové středisko - číslo nákladového střediska z číselníku nákladových středisek
• TA - typ akce
• Název TA - název typu akce z číselníku typu akcí
• Akce - akce
• Kompl. položka - z číselníku komplexních položek
• Množství - určuje množství v MJ
• MJ - měrná jednotka (např. ks, den, atd.)
• Cena za jednotku - jednotková cena za měrnou jednotku
• Cena za j. v cizí měně - cena za jednotku v cizí měně
• Základ v cizí měně - určuje, jaký je základ v případě cizí měny
• Daň v cizí měně - určuje, jaká je daň v cizí měně
• Cena v zahran. měně - cena v zahraniční měně
• Měna - označuje měnu
• Země - země registrace sazby
• Poměrný základ DPH - poměrný základ DPH
• Druh daňového dokladu - v položce může být uvedena hodnota Doklad o použití, Platební kalendář nebo Splátkový kalendář
• Ř. přiz. - označení řádku v daňovém přiznání
• Dílčí - číslo dílčího daňového přiznání
• Daňové přiznání - číslo daňového přiznání
• Příznak druhu daňového přiznání - označeno písmenem D = Dodatečné, R = Řádné, V = Roční vypořádání

Podpora pro zjišťování zálohového / konečného koeficientu pro aktuální rok

V systému iFIS je zavedena kontrola pro výpočet uplatněné a neuplatněné části DPH v závislosti na poměrném / zálohovém koeficientu. Ve formuláři se nachází sloupec Neuplatněná = Neuplatněná daň. Výpočet hodnoty pro položku Uplatněná daň zohledňuje i zálohový koeficient. Ve formuláři 01408 - Sazebník daně z přidané hodnoty je tlačítko Zálohové koeficienty. Hodnoty obou položek jsou počítány z hodnot DPH, zálohového koeficientu a poměrného koeficientu.

Možnost vnitro-organizační měsíční závěrky v úloze iFIS/DPH

Organizace se zavedenými samostatnými vnitro účetními / daňovými okruhy (např. VVŠ se samostatnými účtárnami na součástech-fakultách) mohou začít využívat tzv. vnitro-závěrku za organizační uzly v úloze iFIS/DPH. Pro tyto účely se ve formuláři využívá položka Dílčí.

	Poznámka
	Podrobnější informace uvedeny zde.

Navazující funkce:

• 01408 - Sazebník DPH
• 03609 - Prohlížení kontací UDD
• 03610 - Typy univerzálního daňového dokladu
• 03611 - Pořízení daňového dokladu
• 03613 - Oprava daňových dokladů
• 03614 - Prohlížení daňových dokladů
• 03615 - Účetní likvidace daňových dokladů
• 03617 - Účetní doklad z DPH

Volané sestavy:

• 00050 - Univerzální daňový doklad
• 00051 - Dopočet DPH pro RO
• 00058 - Likvidační list k UDD
• 10054 - Přehled řádků daňového dokladu
• 10053 - Výkaz DPH ELI ERIC