Man03608

03608 * Řádky univerzálních daňových dokladů

Po otevření formuláře se zobrazí přehled řádků univerzálních daňových dokladů.

Obr. 03608/1 Řádky univerzálních daňových dokladů

Formulář slouží k získání informací o jednotlivých řádcích univerzálních daňových dokladů a umožňuje tak získat přehled o dani z přidané hodnoty, a to jak z přijatých zdanitelných plnění, tak i z jednotlivých uskutečněných zdanitelných plnění. Formulář lze využít pro kontrolu dokladů, u nichž uživatel uplatnil nebo uplatní nárok na odpočet DPH. Formulář je určen pouze k prohlížení řádků těchto daňových dokladů. Kromě toho je zde uživateli umožněna kontrola vazby účetního a daňového období. Informace zde znázorněné jsou potřebné pro samotný výpočet nároku na odpočet daně z přidané hodnoty. Vzhled formuláře si může každý uživatel nastavit sám prostřednictvím uživatelského nastavení vzhledu formuláře pomocí ikonky s tzv. "hasákem".

Zaškrtnutím zatržítka Jen doklady s rozdílným účetním a daňovým obdobím, umístěným v dolní části formuláře, lze zobrazit jen doklady s rozdílným účetním a daňovým obdobím.

V přehledu lze zadat dotaz na řádky UDD, které se zobrazí souhrnně bez ohledu na příslušnost k jednotlivým dokladům. Stiskem klávesy pro Detail/Volání číselníku se lze podívat do jednotlivého univerzálního daňového dokladu (je-li kurzor umístěn na čísle UDD). Je-li kurzor umístěn na položce Číslo původního dokladu, systém automaticky přesměruje uživatele do formuláře, kde původní prvotní doklad vznikl a z něhož posléze bylo UDD vytvořeno.

Stiskem klávesy pro Součet (CTRL + F8) se na poslední řádce seznamu vyčíslí celková hodnota DPH v Kč. Tato hodnota sčítá všechny částky DPH, které jsou pod tímto sloupcem DPH zobrazeny. Klávesou pro Součet se vyčíslí také sloupce s označením Cena bez DPH a Cena v zahraniční měně v případě, že jsou uvedeny i částky v cizí měně. Stejně tak se zobrazí i součtové hodnoty pro sloupec Uplatněná daň.

Řádky jednotlivých univerzálních daňových dokladů lze také vytisknout.

Položky formuláře

Formulář obsahuje tyto položky:

• D. obd. MM/RR - daňové období - měsíc/rok
• Úloha - úloha původního dokladu
• Číslo UDD - číslo univerzálního daňového dokladu (UDD)
• Úloha - úloha prvotního dokladu
• Č. prvot. dokladu - číslo původního dokladu
• EČDD - evidenční číslo daňového dokladu
• DUZP - datum uskutečnění zdanitelného plnění
• Pl. - typ zdanitelného plnění (Přijaté/Uskutečněné)
• Firma – firma (dodavatel/odběratel)
• DIČ - daňové identifikační číslo firmy nebo VAT ID
• S% - sazba DPH v % (ze Sazebníku DPH)
• Popis sazby - popis sazby v Sazebníku DPH
• Základ DPH v Kč - základ daně v Kč
• DPH v Kč - částka DPH v Kč
• P% - poměrný koeficient
• Uplatněná DPH - částka uplatněného nároku na odpočet DPH
• Neuplatněná DPH - částka neuplatněného nároku na odpočet DPH
• Celkem vč. DPH - částka celkem (základ DPH + částka DPH)
• Rozdíl v DPH - rozdíl mezi zapsanou a vypočítanou částkou DPH
• Datum vystavení – datum vystavení daňového dokladu
• Typ UDD - číslo typu univerzálního daňového dokladu (UDD)
• Typ dokladu - název typu dokladu (z číselníku typů daňových dokladů)
• Řádek - řádek univerzálního daňového dokladu (UDD)
• Text řádku - text v řádku univerzálního daňového dokladu (UDD)
• Z. - způsob pořízení UDD - může obsahovat tyto hodnoty:
  • R = ručně pořízené UDD
  • G = automaticky vygenerované UDD kvůli zrcadlení DPH
  • P = vygenerované UDD pro přenesenou daňovou povinnost
  • Z = vygenerované UDD pro zdanění zálohy
• Stav - stav univerzálního daňového dokladu (UDD) - může obsahovat tyto hodnoty:
  • Chybový
  • Doplněn
  • Kontován
  • Storno
  • Storno-nekontován
  • Uzavřen
  • Zrušen
• Úč. - účtovat/neúčtovat UDD
• Ú. obd. MM/RR - účetní období - měsíc/rok
• Stav úč. - stav přenosu UDD do účetnictví
• Úč. doklad - číslo účetního doklad
• AÚ DPH - číslo analytického účtu DPH
• Nákladové středisko - číslo nákladového střediska z číselníku nákladových středisek
• TA - číslo typu akce
• Název TA - název typu akce
• Akce - akce
• Kompl. položka - název komplexní položky (z číselníku komplexních položek)
• Množství - množství
• MJ - měrná jednotka (např. ks, den, atd.)
• Cena za MJ v Kč - cena za měrnou jednotku v Kč
• Cena za MJ v cizí měně - cena za měrnou jednotku v cizí měně
• Základ DPH v cizí měně - základ DPH v cizí měně
• DPH v cizí měně - částka DPH v cizí měně
• Celkem v cizí měně - částka celkem (základ DPH + částka DPH) v cizí měně
• Měna - kód měny
• Země - země sazby DPH (dle Sazebníku DPH)
• Poměrný základ DPH - částka základu DPH v poměrné výši v Kč (přepočteno poměrným koeficientem)
• Druh daňového dokladu - druh daňového dokladu (platební kalendář, splátkový kalendář, doklad o použití)
• Řádek přiznání - řádek přiznání k DPH
• Dílčí přiznání - interní číslo dílčího přiznání k DPH
• Daňové přiznání - interní číslo daňového přiznání k DPH zasílaného správci daně
• Dr - příznak druhu daňového přiznání k DPH zasílaného správci daně (R = Řádné, D = Dodatečné, V = Roční vypořádání)

Podpora pro zjišťování zálohového / konečného koeficientu pro aktuální rok

V systému iFIS je zavedena kontrola pro výpočet uplatněné a neuplatněné části DPH v závislosti na poměrném / zálohovém koeficientu. Ve formuláři se nachází sloupec Neuplatněná = Neuplatněná daň. Výpočet hodnoty pro položku Uplatněná daň zohledňuje i zálohový koeficient. Ve formuláři 01408 - Sazebník daně z přidané hodnoty je tlačítko Zálohové koeficienty. Hodnoty obou položek jsou počítány z hodnot DPH, zálohového koeficientu a poměrného koeficientu.

Možnost vnitro-organizační měsíční závěrky v úloze iFIS/DPH

Organizace se zavedenými samostatnými vnitro účetními / daňovými okruhy (např. VVŠ se samostatnými účtárnami na součástech-fakultách) mohou začít využívat tzv. vnitro-závěrku za organizační uzly v úloze iFIS/DPH. Pro tyto účely se ve formuláři využívá položka Dílčí.

	Poznámka
	Podrobnější informace uvedeny zde.

Navazující funkce:

• 01408 - Sazebník DPH
• 03609 - Prohlížení kontací UDD
• 03610 - Typy univerzálního daňového dokladu
• 03611 - Pořízení daňového dokladu
• 03613 - Oprava daňových dokladů
• 03614 - Prohlížení daňových dokladů
• 03615 - Účetní likvidace daňových dokladů
• 03617 - Účetní doklad z DPH

Volané sestavy:

• 00050 - Univerzální daňový doklad
• 00051 - Dopočet DPH pro RO
• 00058 - Likvidační list k UDD
• 10054 - Přehled řádků daňového dokladu
• 10053 - Výkaz DPH ELI ERIC