Man03381

03381 * Zápis přijatých dobropisů

Tento formulář slouží k zápisu přijatých dobropisů a jejich účetních likvidací. Dobropis se pořizuje do deníku z úlohy Pohledávky. Lokální parametr DENPRINS pro úlohu 033 určuje, zda se uživateli zobrazí všechny deníky (hodnota N) nebo zda se zobrazí pouze deníky s nákladovým střediskem uživateli přístupným (hodnota A).
Deník může být zablokován pro zápis nového dokladu dvěma způsoby. Buď je saldokontní účet deníku označen jako neplatný v účetním rozvrhu nebo je označen jako neplatný v číselníku saldokontních účtů. V obou případech je sice deník zobrazen, ale při pokusu o zápis nového dokladu do takového deníku je uživatel upozorněn, proč deník nemůže použít, a nový doklad do tohoto deníku nepořídí.

Obr. 03381/1 Přijatý dobropis - výběr deníku

Po výběru deníku se zobrazí možnost výběru původního závazku (faktura, zálohový list, závazky k zaměstnancům, JCD), ke které se má dobropis vztahovat. Není tedy možno zapsat dobropis, který by se nevztahoval k nějakému závazku. Nabízeny jsou závazky ve stavu Kontován nebo Uzavřen a se stejnou měnou, jako je nastavena ve vybraném deníku dobropisů. Závazek je možno si prohlédnout. Výběr závazku pro vytvoření dobropisu se uskuteční zaškrtnutím pole před číslem dokladu.

Obr. 03381/2 Přijatý dobropis - výběr faktury

Po odchodu z výběru jsou nabídnuty možnosti:

• Zpět - návrat do výběru deníku
• Zapsání dobropisu k úhradě:  Je zobrazen předvyplněný nový doklad - dobropis. Měna u vybraného závazku určuje, zda dobropis bude domácí nebo zahraniční. Pokud je na závazku zapsána jiná měna než v tabulce globálních parametrů, je tato měna uložena do nového dokladu a nelze ji změnit. Ze závazku je rovněž převzat název dodavatele, jeho daňové identifikační číslo a jeho číslo dokladu. Z deníku jsou převzaty položky Způsob úhrady, Číslo vlastního účtu, Variabilní, Konstantní a Specifický symbol a Referent, pokud jsou v deníku vyplněny. Lze dobropisovat až do částky, na kterou je vystaven závazek, bez ohledu na to, zda je závazek uhrazen.
• Zapsání dobropisu ke spárování:  Tato možnost se od předchozí liší v tom, že zapsaný dobropis je ihned po uložení saldokontně vyrovnán spárováním s původním závazkem. Na původním dokladu se tedy zmenší závazek o dobropisovanou částku. Tuto možnost lze tudíž využít po domluvě s dodavatelem, abychom mu zaplatili o dobropisovanou částku méně. Není možno měnit způsob úhrady, variabilní symbol, konstantní symbol, specifický symbol, vlastní bankovní účet, datum splatnosti. Lze dobropisovat až do částky, která dosud nebyla na závazku saldokontně vyrovnána.
• Prohlížení dobropisů (už zapsaných k vybranému závazku):  Pokud už byly nějaké dobropisy k původnímu závazku zapsané, je možno si je před vytvořením dobropisu nejprve prohlédnout.

Obr. 03381/3 Přijatý dobropis - výběr zápisu

Obr. 03381/4 Přijatý dobropis - pořízení hlavičky a řádek

Aby bylo možno zapsat dobropis do databáze, musí být vyplněná položka Číslo dobropisu dodavatele.

Dobropis k úhradě

Aby bylo možno uzavřít dobropis k úhradě, musí být v hlavičce vyplněny tyto položky:

• Období - lze změnit na některé budoucí
• Nákladové středisko - číslo nákladového střediska z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů; v tom případě je předvyplněno číslem nákladového střediska z tabulky lokálních parametrů
• Číslo typu akce - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů
• Název akce - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je vyplněn Typ akce
• Komplexní položka - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů
• Vlastní účet - z číselníku vlastních účtů
• Konstantní symbol - pomocí číselníku konst. symbolů
• Variabilní symbol - předvyplněný z deníku, pokud v deníku není uveden, předvyplní se podle čísla dobropisu dodavatele
• Datum pořízení
• Datum splatnosti
• Datum zdanitelného plnění
• Způsob úhrady - z nabídky způsobů úhrady
• DPH
• Částka s DPH celkem
• Datum plnění – položka je předvyplňována na základě nastavení v deníku pohledávek ve formuláři 03360 – Odběratelské deníky; položka může nabývat těchto hodnot:
  • A nebo null - aktuální datum
  • N - datum plnění v dokladu zůstane prázdné
  • # - hodnotou může být i SQL funkce vracející datum, tato funkce musí být uvozena znakem # s návratovou hodnotou typu datum (např.: #sysdate+1 – datum plnění je v tomto případě vyplněno datem následujícího dne)

V hlavičce dobropisu mohou být vyplněny tyto položky:

• Specifický symbol - libovolný text předvyplněný z deníku nebo z dodavatelského účtu s možností změny
• Popis - libovolný text
• Referent - z číselníku osob

Dobropis ke spárování

Aby bylo možno uzavřít dobropis ke spárování, musí být v hlavičce vyplněny tyto položky:

• Cena s DPH
• DPH
• Datum pořízení

V hlavičce dobropisu mohou být vyplněny tyto položky:

• Popis - libovolný text
• Referent - z číselníku osob

Vyplnění řádků

Řádky dobropisu lze pořizovat i v případě, že nejsou správně doplněny všechny údaje v hlavičce.

Aby bylo možno řádku uložit, nesmí být prázdné tyto položky:

• Sazba DPH - z nabídky přípustných hodnot
• Cena bez DPH
• DPH v Kč

Řádku lze vyplnit postupně tak, jak jdou položky za sebou. Pokud je vyplněna sazba DPH a poté cena bez DPH, jsou ostatní částky dopočteny automaticky. Pokud uživatel zapisuje zjednodušený daňový doklad, při vyplňování přeskočí položky Cena bez DPH, DPH Kč a vyplněním položky Celkem Kč se automaticky dopočtou zbývající hodnoty. Výsledky výpočtů jsou dodatečně opravitelné. Součet ve sloupci Celkem Kč nesmí překročit částku, kterou lze nejvýše vystavit. Je zapsána pod řádky dobropisu vlevo. Položky hlavičky Cena s DPH a DPH se kontrolují na součet hodnot uvedených v řádcích dobropisu.
Položku Akce je možno vyplnit z číselníku, který je nastaven v deníku pohledávek příslušném původní faktuře v položce Typ akce.
Položka Koeficient odpočtu DPH nabývá hodnot od 0 do 100% a určuje, jakou částí řádek ovlivní nárok na odpočet v daňovém přiznání DPH. Má-li se tento koeficient promítnout i do účetní likvidace, musí mít deník dobropisu nastavenu rozkontaci z řádků (viz 03360). V případě rozkontace z hlavičky musí uživatelé částku DPH v účetní likvidaci upravit sami.

Zahraniční dobropis k úhradě

Stanovení kurzu pro přepočet cizí měny na Kč je řízen parametrem ODKURS, který může nabývat hodnot:

1. - pro přepočet je brán datum pořízení,
2. - pro přepočet je brán datum uskutečnění zdanitelného plnění.

V hlavičce zahraničního dobropisu je navíc položka Cena v zahraniční měně. Pokud není v kursovním lístku vyplněn kurs pro danou měnu a datum zapsaný v položce Došlo dne nebo Datum uskutečnění zdanitelného plnění, nejsou přístupny řádky pohledávky. Do formuláře pro kursovní lístek se lze přemístit tlačítkem pro doplnění číselníku z položky Došlo dne nebo Datum uskutečnění zdanitelného plnění. Částka k úhradě v domácí měně je pak automaticky dopočítávána podle kursovního lístku.

Zahraniční dobropis ke snížení závazku

Kurz pro přepočet cizí měny na Kč je převzat z původního závazku.

Uzavření dobropisu

Uzavření dokladu je možné pouze za předpokladu správného a úplného vyplnění hlavičky a řádků dobropisu. Před uzavřením není dobropis zahrnut do saldokonta a nelze jej proplácet.

Po uzavření dobropisu nelze již většinu údajů měnit. Měnit bude možné na jiném místě položky:

• Způsob úhrady - u dobropisu k úhradě
• Období

Účetní likvidace dobropisu

Saldokontní účet pro účetní likvidaci dobropisu k úhradě je převzat z deníku původní faktury. U dobropisu ke spárování je saldokontní účet převzat z původní faktury. Ostatní doúčtování je nutno provést ručně s přihlédnutím k účetní likvidaci původní faktury.

Navazující funkce:

• 08102 - Číselník organizací
• 01103 - Číselník středisek
• 03360 - Deníky pohledávek
• 03382 - Opravy dobropisů přijatých
• 03383 - Prohlížení dobropisů přijatých
• 03384 - Prohlížení přijatého dobropisu
• 03387 - Storno přijatého dobropisu

Volané sestavy:

• 00021 - Likvidačních list k pohledávce
• 00079 - Dobropis přijatý
• 00719 - Likvidační list (vrubopis)
• 10021 - Likvidační list k pohledávce