Man03608

03608 * Řádky univerzálních daňových dokladů

Po otevření formuláře se nám zobrazí přehled řádků univerzálních daňových dokladů. Formulář slouží k získání informací o jednotlivých řádcích univerzálních daňových dokladů a umožňuje tak získat přehled o dani z přidané hodnoty, a to jak z přijatých zdanitelných plnění, tak i z jednotlivých uskutečněných zdanitelných plnění. Tento prohlížecí formulář lze využít pro kontrolu dokladů, u nichž uživatel uplatnil nebo uplatní nárok na odpočet DPH. Formulář je určen pouze k prohlížení řádků těchto daňových dokladů. Kromě toho je zde uživateli umožněna kontrola vazby účetního a daňového období. Informace zde znázorněné jsou potřebné pro samotný výpočet nároku na odpočet daně z přidané hodnoty. Vzhled formuláře si může každý uživatel nastavit sám prostřednictvím uživatelského nastavení vzhledu formuláře pomocí ikonky s tzv. "hasákem" ().

Obr. 03608/1 Řádky univerzálních daňových dokladů

Zaškrtnutím nabídky pro výběr zobrazení umístěné v dolní části formuláře lze zobrazit jen doklady s rozdílným účetním a daňovým obdobím.

V přehledu lze zadat dotaz na řádky UDD, které se zobrazí souhrnně bez ohledu na příslušnost k jednotlivým dokladům. Stiskem klávesy pro Detail/Volání číselníku se lze podívat do jednotlivého univerzálního daňového dokladu (je-li kurzor umístěn na čísle UDD). Je-li kurzor umístěn na položce Číslo původního dokladu, systém automaticky přesměruje uživatele do formuláře, kde původní prvotní doklad vznikl a z něhož posléze bylo UDD vytvořeno.

Stiskem klávesy pro Součet (CTRL + F8) se na poslední řádce seznamu vyčíslí celková hodnota DPH v Kč. Tato hodnota sčítá všechny částky DPH, které jsou pod tímto sloupcem DPH zobrazeny. Stiskem této klávesy pro Součet se vyčíslí také sloupce s označením Cena bez DPH a Cena v zahraniční měně v případě, že jsou uvedeny i částky v cizí měně. Stejně tak se zobrazí i součtové hodnoty pro sloupec Uplatněná daň.

Řádky jednotlivých univerzálních daňových dokladů lze také vytisknout.

Formulář obsahuje tyto položky:

• Úč. období - zahrnuje měsíc a rok účetního období
• Číslo - číslo úlohy původního dokladu
• UDD - číslo prvotního dokladu
• R - hodnota A/N (určuje, zda je doklad pořízen ručně)
• Řádek - číslo řádku závazku
• Daň. obd. - obsahuje měsíc a rok účetního období
• Pln. - určuje o jaké zdanitelné plnění se jedná, na výběr je buď uskutečněné zdanitelné plnění (hodnota U), nebo hodnota P, která znamená, že se jedná o přijaté zdanitelné plnění
• S% - sazba DPH v % ze Sazebníku daně z přidané hodnoty
• Popis sazby - zahrnuje bližší popis sazby DPH
• Odp.% - určuje jaký je nárok na odpočet u daného dokladu v %
• Firma – název organizace (o jakou firmu se jedná)
• Text řádku - popisuje a blíže určuje řádek jednotlivého daňového dokladu
• DPH v Kč - částka DPH v Kč
• Rozdíl v DPH - jaký je rozdíl v DPH
• Uplatněná daň - výše poměrné hodnoty daně z přidané hodnoty vypočítané koeficientem pro nárok na odpočet
• Neuplatněná - neuplatněná část DPH - výše poměrné hodnoty DPH
• Množství - určuje množství v MJ
• MJ - měrná jednotka (např. ks, den, atd.)
• Cena za jednotku - jednotková cena za měrnou jednotku
• Cena bez DPH - základ daně
• Celkem s DPH - celková cena včetně DPH
• Cena za j. v cizí měně - cena za jednotku v cizí měně
• Základ v cizí měně - určuje, jaký je základ v případě cizí měny
• Daň v cizí měně - určuje, jaká je daň v cizí měně
• Cena v zahran. měně - cena v zahraniční měně
• Měna - označuje měnu
• Datum vystavení – položka vyjadřuje, v jakém okamžiku byl doklad vystaven
• Datum usk. zd. p. - datum uskutečnění zdanitelného plnění
• Úloha - číslo úlohy prvotního dokladu
• Č. pův. dokladu - číslo generované pohledávky
• Typ UDD - číslo typu univerzálního daňového dokladu
• Typ dokladu - určuje, o jaký typ dokladu se jedná (z číselníku typů daňových dokladů)
• Stav - v jakém stavu se doklad nachází (Chybový, Doplněn, Uzavřen, Kontován)
• Stav úč. - určuje stav přenosu dokladu do účetnictví
• Úč. - účtovat (Účtovat/Neúčtovat)
• Úč. doklad - příznak stavu přenosu do účetnictví
• Nákladové středisko - číslo nákladového střediska z číselníku nákladových středisek
• TA - název typu akce z číselníku typu akcí
• Akce
• Kompl. položka - z číselníku komplexních položek
• Číslo přiznání - určuje číslo daňového přiznání

Podpora pro zjišťování zálohového / konečného koeficientu pro aktuální rok

V systému iFIS* je zavedena kontrola pro výpočet uplatněné a neuplatněné části DPH v závislosti na poměrovém / zálohovém koeficientu. Ve formuláři se nachází sloupec Neuplatněná = Neuplatněná daň. Výpočet hodnoty pro položku Uplatněná daň zohledňuje i zálohový koeficient. Ve formuláři 01408 - Sazebník daně z přidané hodnoty je tlačítko Zálohové koeficienty.

Obr. 03608/2 Sloupec "Neuplatněná" ve formuláři 03608 - Řádky univerzálních daňových dokladů

Hodnoty obou položek jsou počítány z hodnot DPH, zálohového koeficientu a poměrového koeficientu.

Navazující funkce:

• 01408 - Sazebník DPH
• 03609 - Prohlížení kontací UDD
• 03610 - Typy univerzálního daňového dokladu
• 03611 - Pořízení daňového dokladu
• 03613 - Oprava daňových dokladů
• 03614 - Prohlížení daňových dokladů
• 03615 - Účetní likvidace daňových dokladů
• 03617 - Účetní doklad z DPH

Volané sestavy:

• 00050 - Univerzální daňový doklad
• 00051 - Dopočet DPH pro RO
• 00054 - Přehled řádků daňového dokladu
• 00058 - Likvidační list k UDD
• 10054 - Přehled řádků daňového dokladu