Man03291

03291 * Zapsání JCD

Funkci lze použít pro zápis dokladu jednotné celní deklarace určené pro DOVOZ. Funkce neslouží pro přípravu JCD před odesláním celnímu úřadu, ale pouze pro další zpracování údajů z JCD po jeho vrácení a doplnění celním úřadem, to jest pro zaplacení celního dluhu a pro nárok odpočtu DPH. Funkce nemá všechny položky jednotné celní deklarace. JCD se pořizuje do deníku závazků, který má v položce Typ dokladu zapsáno JCD. Lokální parametr DENPRINS pro úlohu 032 určuje, zda se uživateli zobrazí všechny deníky (hodnota N) nebo zda se zobrazí pouze deníky s nákladovým střediskem uživateli přístupným (hodnota A). Uživatel vybere jeden z nich a do něj nové JCD zapíše. Předkontace v deníku určuje pozdější účetní likvidaci dokladu.

Obr. 03291/1 Jednotná celní deklarace - výběr deníku

Deník může být zablokován pro zápis nového dokladu dvěma způsoby:

• buď je saldokontní účet deníku označen jako neplatný v účetním rozvrhu, nebo
• je označen jako neplatný v číselníku saldokontních účtů

V obou případech je sice deník zobrazen, ale při pokusu o zápis nového dokladu do takového deníku je uživatel upozorněn na důvod, proč deník nelze použít, a nový doklad do tohoto deníku nepořídí.

Pořízení hlavičky

• Nákladové středisko - číslo nákladového střediska z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů; v tom případě je předvyplněno číslem nákladového střediska z tabulky lokálních parametrů
• Číslo typu akce - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů
• Název akce - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je vyplněn Typ akce
• Komplexní položka - z nabídky, musí být vyplněno, jestliže je tak nastaveno v tabulce lokálních parametrů
• CÚ - Název celního úřadu, z číselníku firem
• DIČ celního úřadu - doplněno spolu s názvem CÚ z číselníku firem
• Bankovní účet CÚ - z číselníku cizích účtů, na JCD odstavec č. 28, horní část
• Bankovní účet vlastní - z číselníku vlastních účtů
• Konstantní symbol - číslice, možno z číselníku konstantních symbolů
• Variabilní symbol - z JCD odstavec 28, dolní část
• Specifický symbol - číslice
• DPH - vyplňuje se automaticky podle součtu v řádkách
• Celní dluh celkem - celková částka závazku, vyplňuje se automaticky podle řádků
• Zbytek k úhradě - vyplňuje se automaticky podle řádků
• Referenční č. faktury - odstavec č. 7 JCD, možno vypsat ručně nebo využít nabídku, v nabídce je však nutno vybranou fakturu označit zaškrtnutím pole
• Dodavatel - na JCD odstavec č. 2, doplní se automaticky podle referenčního čísla faktury
• Datum pořízení - nutno vyplnit
• Datum splatnosti - nutno vyplnit
• Datum zdanit. plnění - nutno vyplnit
• Způsob úhrady - z nabídky a podle odstavce č. 47 JCD
• Uhradit dluh:
  • A - Ano
  • N - Ne
• Důvod - důvod pozdržení úhrady celního dluhu
• Referent - z nabídky
• Schvaluje - z nabídky
• Období - období pro účetnictví i DPH
• Číslo JCD - generuje se při prvním zápisu dokladu, je to číslo, pod kterým je doklad uložen v systému, je vhodné je poznamenat na prvotní doklad

Řádky

Do řádek se zapisují některé údaje z odstavce 31, 33 a 47, jež jsou důležité pro další práci s dokladem:

• Text - volný text, možno např. zapsat odstavce 31 a 33, popř. 47
• Sazba DPH - z číselníku sazeb DPH podle odstavce č.47, zapisuje-li uživatel clo nebo spotřební daň nebo jinou součást celního dluhu, která není daní z přidané hodnoty, lze ponechat položku Sazba DPH prázdnou
• Základ pro DPH - příslušný údaj z odstavce č.47, je-li položka Sazba DPH prázdná, pak se tato položka nevyplňuje
• Závazek Kč - příslušný údaj z odstavce č.47

Má-li být doklad současně vyúčtováním zálohy celnímu úřadu, pak vazbu s generovanou pohledávkou vzniklou poskytnutím zálohy zapíše uživatel ve třetím bloku umístěným na obrazovce nejníže.

Při vyplňování řádek se postupně mění v hlavičce tyto částky:

• DPH - součtem těch částek v položce Závazek, které mají vyplněnou Sazbu DPH%.
• Celní dluh celkem - součet všech částek v položce Závazek v prostředním bloku
• Zbytek k úhradě - je součtem Celního dluhu celkem a záloh.

Pokud k JCD náleží ještě několik deklarací doplňkových, vytvoří se pro jejich údaje další řádky v tomto dokladu. Další zpracování dokladu je obdobné jako u dodavatelské faktury (03211).

Vyúčtování poskytnuté zálohy v JCD

Jestliže byla poskytnuta záloha organizaci uvedené v hlavičce dokladu, pak je uživatel na tuto skutečnost upozorněn při vstupu do bloku řádků dokladu. Nejprve pořídí řádky vyjadřující náš závazek organizaci. Pak po použití klávesy Další blok je nabídnut seznam všech nevyrovnaných pohledávek z poskytnutých záloh organizaci uvedené v hlavičce dokladu. V tomto seznamu vybere uživatel příslušnou pohledávku zaškrtnutím pole před číslem dokladu. Částku určenou ke spárování s dokladem lze měnit, avšak tato částka nemůže být větší než částka na dokladu vyjadřující závazek, ani nemůže být větší než částka původně nabízená v tomto seznamu pohledávek z poskytnutých záloh. Je-li potřeba vybrat pohledávku z poskytnuté zálohy jiné organizaci, lze tak učinit po opětovném dotazu v seznamu nevyrovnaných pohledávek z poskytnutých záloh. Je-li označena příslušná pohledávka, odchodem ze seznamu se na dokladu vytvoří řádek se zápornou částkou vyjadřující vyúčtování poskytnuté zálohy. Na tomto řádku lze měnit pouze položku Akce. Hradí-li záloha plně doklad, je doklad zapsán s celkovou částkou K úhradě rovnou nule, je ihned vyřazen ze salda a nelze na něj vystavit bankovní příkaz. Je-li částka zálohy menší než částka fakturovaná organizací, je doklad zapsán na částku rovnající se jejich rozdílu. Na tento rozdíl je zapotřebí běžným způsobem podle druhu úhrady buď vystavit bankovní příkaz k úhradě nebo vytvořit pokladní doklad.

Účetní likvidace dokladu vyúčtovávajícího poskytnutou zálohu

Nebyl-li zálohový list věcně likvidován, v účetní likvidaci faktury spárované s pohledávkou ze zálohy se objeví řádek, jehož analytický účet je převzat z deníku, do kterého je zapsán zálohový list, na jehož podkladě vznikla příslušná pohledávka ze zálohy. V případě, že u zálohového listu byla uskutečněna věcná likvidace, použije se při tvorbě účetní likvidace. Jestliže vyúčtovaná částka je menší než celková částka zálohy, před zobrazením účetní likvidace se objeví obrazovka s věcnou likvidací zálohy. Je rozdělena na dva bloky. V levém je seznam čísel generovaných pohledávek svázaných se zpracovávaným dokladem spolu s částkami uvedenými na dokladu. V pravém je věcná likvidace vybrané zálohy z levého bloku. Je nutno upravit částky ve věcné likvidaci v pravém bloku tak, aby se jejich součet rovnal částce v levém bloku, a to je třeba vykonat pro všechny generované pohledávky uvedené v levém bloku. Teprve pak po stisku klávesy Konec se vypíše účetní likvidace dokladu.

Likvidační list

Jsou-li v dokladu doplněny základní údaje, je možno vytisknout předvyplněný likvidační list JCD. Po doplnění tohoto listu kompetentní osobou lze uzavřený závazek podle tohoto listu účetně likvidovat ve funkci 03214 - Účetní likvidace závazků. Forma tisku likvidačního listu může být změněna správcem databáze, pokud správce vytvoří novou tiskovou sestavu "na míru" a jeho název zapíše do číselníku lokálních parametrů k položce s názvem "KOSILKAJ". Když takový záznam v tabulce lokálních parametrů chybí, je použita defaultní tisková sestava. Povolení tisku likvidačního listu od určitého stavu dokladu je řízeno lokálním parametrem "STKOSILE". Parametr může nabývat stavů

• E - Chybový
• D - Doplněný
• U - Uzavřený
• K - Kontovaný

Navazující funkce:

• 03260 - Dodavatelský deník
• 03292 - Opravy JCD
• 03293 - Přehled JCD
• 03296 - Účetní likvidace JCD
• 03299 - Schvalování JCD
• 03214 - Účetní likvidace závazků
• 03271 - Zapsání zálohového listu
• 03376 - Výběr zálohy pro vyúčtování závazku
• 03412 - Ruční likvidace výpisů - debety
• 03512 - Platba závazků

Volané sestavy:

• 00140 - Likvidační listy graficky
• 00368 - Likvidační list s kontacemi
• 00371 - Likvidační list (volný text)