Kategorie:Účetnictví: Porovnání verzí

Z BBM Dokumentace iFIS
Skočit na navigaciSkočit na vyhledávání
← Porovnání se starší verzí
VizuálníWikitext
Jana.dankova (diskuse | příspěvky)
45 141 editací
Bez shrnutí editace
Jdankova (diskuse | příspěvky)
24 383 editací
Bez shrnutí editace
 
(Není zobrazeno 24 mezilehlých verzí od 3 dalších uživatelů.)
Řádek 1: Řádek 1:
== Účetnictví  ==
 
== Subsystém ''i''FIS/Účetnictví  ==
 
=== Popis subsystému  ===
 
V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému ''i''FIS. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.
 
=== Vstupy do systému  ===
 
Všechny informace do ''i''FIS/Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. ''i''FIS rozeznává tyto typy účetních dokladů :
 
Externí doklady vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.
 
Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.
 
Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.
 
Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.
 
 
=== Účetní věta iFIS ===
 
[[Účetní věta iFIS|Účetní větu iFIS]] blíže specifikují následující obrázky.
 
[[Image:UcetniVeta1.png]]<br>
'''Obr.''' ''Účetní věta iFIS''
 
 
[[Image:UcetniVeta2.png]]<br>
'''Obr.''' ''Účetní věta iFIS''
 
 
=== Účetní rozvrh  ===
 
Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.
 
Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.
 
 
=== Hlavní kniha  ===
 
Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.
 
Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.
 
 
=== Účetní období  ===
 
Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou&nbsp;:
 
* Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.
 
* Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.
 
* Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)
 
Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.
 
 
=== Výstupy  ===
 
Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.
 
Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.
 
 
=== Úloha iFIS/Vnitropodnikové účetnictví  ===
 
==== Popis úlohy  ====
 
Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění (generační tabulka).
 
Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.
 
Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.
 
Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.
 
 
=== Úloha ''i''FIS/Párování na hlavní knize  ===
 
==== Popis úlohy  ====
 
Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.
 
Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.
 
Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.
 
Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů.  Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.
 
Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.
 
Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:
 
# Automatické párování účetních případů<br>
# Ruční párování účetních případů<br>
# Automatické rozpárování účetních případů<br>
# Ruční rozpárování účetních případů<br>
# Číselník párovacích účtů
 
 
Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.
 
Další informace o funkcionalitě formulářů ''i''FIS/Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.
 
 
===Kurzové rozdíly k 31.12.===
 
{{Pozor|Byly provedeny změny v '''přeúčtování kurzových rozdílů''' k 31.12., které jsou blíže popsány v [[Změny v přeúčtování kurzových rozdílů|samostatném dokumentu]]. S uvedenými úpravami souvisí i změna spočívající v rozšíření funkcionality pro rozkopírování kurzovního lístku. Podrobnější informace uvedeny [[Man02284|zde]].}}
 
== Seznam formulářů ==


=== Základní účetnictví ===
=== Základní účetnictví ===
Řádek 26: Řádek 137:
| &nbsp;Počáteční stavy PKP
| &nbsp;Počáteční stavy PKP
|-
|-
| align="center" | [[Man02119|02119]]
| align="center" | {{Cervene|02119}}
| &nbsp;EKUCDUPL
| &nbsp;EKUCDUPL
| &nbsp;Kopie běžného účetního dokladu
| &nbsp;Kopie běžného účetního dokladu
|-
|-
| align="center" | [[Man02120|02120]]
| align="center" | {{Cervene|02120}}
| &nbsp;EKSTORUC
| &nbsp;EKSTORUC
| &nbsp;Storno běžného účetního dokladu
| &nbsp;Storno běžného účetního dokladu
|-
|-
| align="center" | [[Man02125|02125]]
| align="center" | {{Cervene|02125}}
| &nbsp;EKOPRUC
| &nbsp;EKOPRUC
| &nbsp;Opravy běžných účetních dokladů
| &nbsp;Opravy běžných účetních dokladů
Řádek 41: Řádek 152:
| &nbsp;EKZAUC
| &nbsp;EKZAUC
| &nbsp;Zaúčtování účetních dokladů
| &nbsp;Zaúčtování účetních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02132|02132]]
| &nbsp;EKZAEXT
| &nbsp;Zaúčtování chybových účetních dokladů
|-
|-
| align="center" | [[Man02133|02133]]
| align="center" | [[Man02133|02133]]
Řádek 69: Řádek 184:
| &nbsp;Import zúčtovacích listin PS
| &nbsp;Import zúčtovacích listin PS
|}
|}


==== Přehledy ====
==== Přehledy ====
Řádek 90: Řádek 206:
| &nbsp;Zůstatky a obraty na typech účtů
| &nbsp;Zůstatky a obraty na typech účtů
|-
|-
| align="center" | {{Cervene|02137}}'''
| align="center" | {{Cervene|02137}}
| &nbsp;EKSTAVUP
| &nbsp;EKSTAVUP
| &nbsp;Zůstatky na účtech předběžné
| &nbsp;Zůstatky na účtech předběžné
|-
|-
| align="center" | [[Man02169|02169]]
| align="center" | {{Cervene|02169}}
| &nbsp;EKOBRUC
| &nbsp;EKOBRUC
| &nbsp;Obraty na účtu za jednotlivé měs.
| &nbsp;Obraty na účtu za jednotlivé měs.
|}
|}


==== Párování na hl.knize ====
 
==== Párování na hlavní knize ====


{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
Řádek 115: Řádek 232:
| &nbsp;Rozpárování na hlavní knize
| &nbsp;Rozpárování na hlavní knize
|}
|}


==== Tisky ====
==== Tisky ====
Řádek 131: Řádek 249:
| &nbsp;EKVYSL
| &nbsp;EKVYSL
| &nbsp;Tisky závěrky
| &nbsp;Tisky závěrky
|-
| align="center" | [[Man02178|02178]]
| &nbsp;EKVYSLR
| &nbsp;Definice závěrkových sestav
|-
| align="center" | [[Man02179|02179]]
| &nbsp;EKROKTI
| &nbsp;Tisky za rok
|-
| align="center" | [[Man02180|02180]]
| &nbsp;EKTIEL
| &nbsp;CSÚIS
|-
| align="center" | [[Man02181|02181]]
| &nbsp;EKVYK
| &nbsp;Sestavení výkazů
|-
| align="center" | [[Man02182|02182]]
| &nbsp;EKUROPO
| &nbsp;Tisky výkazů
|-
| align="center" | [[Man02185|02185]]
| &nbsp;EKVYKP2
| &nbsp;Výkaz PKP část II
|-
| align="center" | [[Man02186|02186]]
| &nbsp;EKVYKP5
| &nbsp;Výkaz PKP část V
|-
| align="center" | [[Man02198|02198]]
| &nbsp;EKVYSLRC
| &nbsp;Definice CF
|-
| align="center" | [[Man02199|02199]]
| &nbsp;EKVYSLTC
| &nbsp;Tisk CF
|-
|-
| align="center" | [[Man03474|03474]]
| align="center" | [[Man03474|03474]]
Řádek 172: Řádek 254:
| &nbsp;Tisk účetního salda
| &nbsp;Tisk účetního salda
|}
|}


==== Ostatní ====
==== Ostatní ====
Řádek 221: Řádek 304:
| &nbsp;Otevření druhého účetního období
| &nbsp;Otevření druhého účetního období
|}
|}


=== Vnitropodnikové učetnictví ===
=== Vnitropodnikové učetnictví ===
Řádek 256: Řádek 340:
| &nbsp;Export daňových a účetních dokladů
| &nbsp;Export daňových a účetních dokladů
|}
|}


==== Přehledy ====
==== Přehledy ====
Řádek 291: Řádek 376:
| align="center" | [[Man02224|02224]]
| align="center" | [[Man02224|02224]]
| &nbsp;EKMONZPR
| &nbsp;EKMONZPR
| &nbsp;Podpora monitorovací zprávy
| &nbsp;Účetní pohyby - podpora monitorovacích zpráv
|-
|-
| align="center" | [[Man02260|02260]]
| align="center" | [[Man02260|02260]]
Řádek 297: Řádek 382:
| &nbsp;Rozpouštění režií
| &nbsp;Rozpouštění režií
|}
|}


==== Tisky ====
==== Tisky ====
Řádek 322: Řádek 408:
| &nbsp;Tisk vnitropodnikové závěrky
| &nbsp;Tisk vnitropodnikové závěrky
|}
|}


==== Ostatní ====
==== Ostatní ====
Řádek 341: Řádek 428:
| align="center" | [[Man02280|02280]]
| align="center" | [[Man02280|02280]]
| &nbsp;EKVYKURO
| &nbsp;EKVYKURO
| &nbsp;Vyčíslení kursovních rozdílů
| &nbsp;Vyčíslení kurzových rozdílů
|-
|-
| align="center" | [[Man02282|02282]]
| align="center" | [[Man02282|02282]]
| &nbsp;EKVYKURY
| &nbsp;EKVYKURY
| &nbsp;Vyčíslení kursovních rozdílů ot.ob.
| &nbsp;Vyčíslení kurzových rozdílů ot.ob.
|-
|-
| align="center" | [[Man02284|02284]]
| align="center" | [[Man02284|02284]]
| &nbsp;EKPUKR
| &nbsp;EKPUKR
| &nbsp;Přeúčtování kurzových rozdílů
| &nbsp;Přeúčtování kurzových rozdílů
|-
| align="center" | [[Man02286|02286]]
| &nbsp;EKCASROZ
| &nbsp;Časové rozlišení
|}
|}




<br>[[Image:UCT schema vazeb.GIF]]<br>'''Obr.''' ''Schéma vazeb subsystému ''i''FIS*Účetnictví''
<br>[[Image:UCT schema vazeb.GIF]]<br>'''Obr.''' ''Schéma vazeb subsystému ''i''FIS/Účetnictví''
 
== Subsystém ''i''FIS*Účetnictví  ==
 
=== Popis subsystému  ===
 
V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému ''i''FIS*. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.
 
=== Vstupy do systému  ===
 
Všechny informace do ''i''FIS*Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. ''i''FIS* rozeznává tyto typy účetních dokladů&nbsp;:


Externí doklady vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.


Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.
==Časové rozlišení==


Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.
V iFIS je zavedena podpora pro automatizované časové rozlišení nákladů a výnosů. Více informací uvedeno [[Časové rozlišení|zde]].


Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.


=== Účetní rozvrh  ===
==Datová rozhraní iFIS/Účetnictví==


Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.
Podrobné informace k datovým rozhraním iFIS naleznete [[:Kategorie:Datová rozhraní iFIS|zde]].
 
Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.
 
=== Hlavní kniha  ===
 
Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.
 
Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.


<br>
<br>
=== Účetní období  ===
Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou&nbsp;:
* Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.
* Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.
* Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)
Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.
=== Výstupy  ===
Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.
Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS* na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.
=== Úloha iFIS*Vnitropodnikové účetnictví  ===
==== Popis úlohy  ====
Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění(generační tabulka).
Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.
Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.
Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS* na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.
=== Úloha ''i''FIS*Párování na hlavní knize  ===
==== Popis úlohy  ====
Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.
Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.
Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.
Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů.  Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.
Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.
Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:
# Automatické párování účetních případů<br>
# Ruční párování účetních případů<br>
# Automatické rozpárování účetních případů<br>
# Ruční rozpárování účetních případů<br>
# Číselník párovacích účtů
Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.
Další informace o funkcionalitě formulářů ''i''FIS*Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.

Aktuální verze z 22. 2. 2024, 12:52

Subsystém iFIS/Účetnictví

Popis subsystému

V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému iFIS. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.

Vstupy do systému

Všechny informace do iFIS/Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. iFIS rozeznává tyto typy účetních dokladů :

Externí doklady vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.

Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.

Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.

Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.


Účetní věta iFIS

Účetní větu iFIS blíže specifikují následující obrázky.


Obr. Účetní věta iFIS



Obr. Účetní věta iFIS


Účetní rozvrh

Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.

Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.


Hlavní kniha

Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.

Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.


Účetní období

Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou :

  • Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.
  • Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.
  • Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)

Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.


Výstupy

Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.

Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.


Úloha iFIS/Vnitropodnikové účetnictví

Popis úlohy

Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění (generační tabulka).

Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.

Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.

Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.


Úloha iFIS/Párování na hlavní knize

Popis úlohy

Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.

Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.

Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.

Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů. Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.

Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.

Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:

  1. Automatické párování účetních případů
  2. Ruční párování účetních případů
  3. Automatické rozpárování účetních případů
  4. Ruční rozpárování účetních případů
  5. Číselník párovacích účtů


Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.

Další informace o funkcionalitě formulářů iFIS/Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.


Kurzové rozdíly k 31.12.

Pozor Pozor
Byly provedeny změny v přeúčtování kurzových rozdílů k 31.12., které jsou blíže popsány v samostatném dokumentu. S uvedenými úpravami souvisí i změna spočívající v rozšíření funkcionality pro rozkopírování kurzovního lístku. Podrobnější informace uvedeny zde.


Seznam formulářů

Základní účetnictví

Doklady

Formulář Název Popis
02115  EKUCDOKV  Účetní doklady
02116  EKPRUC  Prohlížení účetního dokladu
02117  EKGENDOK  Generování převodu zůstatků
02118  EKUCDOKP  Počáteční stavy PKP
02119  EKUCDUPL  Kopie běžného účetního dokladu
02120  EKSTORUC  Storno běžného účetního dokladu
02125  EKOPRUC  Opravy běžných účetních dokladů
02129  EKZAUC  Zaúčtování účetních dokladů
02132  EKZAEXT  Zaúčtování chybových účetních dokladů
02133  EKODUC  Odúčtování běžných dokladů
02167  EKKONMOD  Modifikace účetní likvidace
02168  EKKONPRO  Prohlížení účetní likvidace
98906  IMPUCLA

 IMPUCLO

 Import zúčtovací listiny mezd
98907  EKMUZO

 IMPFKSP

 Export daňových a účetních dokladů

 Import úrazového pojištění

98915  IMPZUL  Import zúčtovacích listin PS


Přehledy

Formulář Název Popis
02121  EKSTAVU  Zůstatky a obraty na účtech
02122  EKPOHYB  Pohyby na účtech
02127  EKSTTU  Zůstatky a obraty na typech účtů
02137  EKSTAVUP  Zůstatky na účtech předběžné
02169  EKOBRUC  Obraty na účtu za jednotlivé měs.


Párování na hlavní knize

Formulář Název Popis
02501  EKUSPAR  Párování na hlavní knize
02502  EKUSROZ  Rozpárování na hlavní knize


Tisky

Formulář Název Popis
02134  EKOBRZTI  Tisk obratů na účtech
02176  EKVYSL  Tisky závěrky
03474  EKSLUCTI  Tisk účetního salda


Ostatní

Formulář Název Popis
02128  EKUCDOBR  Účetní doklady bránící uzavření
02136  EKGENUD  Definice generování závěrkových dokladů
02141  EKGENZAV  Generování závěrkových dokladů
02142  EKUZROK  Uzavření roku
02143  EKGENPOC  Generování počátečních stavů účtů
02144  EKOTROK  Otevření roku
02145  EKOTZPET  Zpětné otevření roku
02146  EKGENUH  Hromadné generování závěrkových dokladů
02151  EKUZUCET  Měsíční závěrka účetnictví
02152  EKOTUCET  Otevření druhého účetního období


Vnitropodnikové učetnictví

Doklady

Formulář Název Popis
02115  EKSTAVUV  Zůstatky a obraty na účtech
02117  EKGENDOK  Generování převodu zůstatků
02118  EKUCDOKP  Počáteční stavy PKP
02129  EKZAUC  Zaúčtování účetních dokladů
02213  EKPOHDETO  Vytvoření opravného účetního dokladu
98907  MUZO  Export daňových a účetních dokladů


Přehledy

Formulář Název Popis
02200  EKSTAVUV  Zůstatky a obraty na účtech
02212  EKPOHDET  Vnitropodnikové pohyby
02216  EKSTTUV  Zůstatky a obraty na typech účtů
02218  EKULP  Prohlížení kontací prvotních dokladů
02228  IMPUCVP  Aktualizace volitelných položek účetní věty
02229  EKPOHDETP  Vnitropodnikové pohyby - úprava volitelných položek
02224  EKMONZPR  Účetní pohyby - podpora monitorovacích zpráv
02260  EKRZGEN  Rozpouštění režií


Tisky

Formulář Název Popis
02214  EKOBRTI  Tisk obratů na účtech
02273  EKOBVNIM  Vnitropodnikový tisk obratů s maskou
02274  EKOBRVNI  Vnitropodnikový tisk obratů
02276  EKVYSVNI  Tisk vnitropodnikové závěrky


Ostatní

Formulář Název Popis
02210  EKGENER  Generování dokladů
02211  EKUZGEN  Uzavření vnitropodnik. účetnictví
02280  EKVYKURO  Vyčíslení kurzových rozdílů
02282  EKVYKURY  Vyčíslení kurzových rozdílů ot.ob.
02284  EKPUKR  Přeúčtování kurzových rozdílů
02286  EKCASROZ  Časové rozlišení




Obr. Schéma vazeb subsystému iFIS/Účetnictví


Časové rozlišení

V iFIS je zavedena podpora pro automatizované časové rozlišení nákladů a výnosů. Více informací uvedeno zde.


Datová rozhraní iFIS/Účetnictví

Podrobné informace k datovým rozhraním iFIS naleznete zde.


Citováno z „https://wiki.bbm.cz/index.php?title=Kategorie:Účetnictví&oldid=106113“