Kategorie:Účetnictví: Porovnání verzí

Z BBM Dokumentace iFIS
Skočit na navigaciSkočit na vyhledávání
← Porovnání se starší verzí
VizuálníWikitext
Bez shrnutí editace
Jdankova (diskuse | příspěvky)
24 391 editací
Bez shrnutí editace
 
(Není zobrazeno 92 mezilehlých verzí od 6 dalších uživatelů.)
Řádek 1: Řádek 1:
== Účetnictví  ==


=== Základní účetnictví ===
== Subsystém ''i''FIS/Účetnictví ==


02111 EKUCDOK Účetní doklad
=== Popis subsystému  ===


02115 EKUCDOKV Účetní doklady
V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému ''i''FIS. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.


02116 EKPRUC Prohlížení účetního dokladu
=== Vstupy do systému  ===


02117 EKGENDOK Generování převodu zůstatků
Všechny informace do ''i''FIS/Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. ''i''FIS rozeznává tyto typy účetních dokladů :


02119 EKUCDUPL Kopie běžného účetního dokladu
Externí doklady vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.


02120 EKSTORUC Storno běžného účetního dokladu
Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.


02121 EKSTAVU Zůstatky a obraty na účtech
Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.


02122 EKPOHYB Pohyby na účtech
Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.


02125 EKOPRUC Opravy běžných účetních dokladů


02127 EKSTTU Zůstatky a obraty na typech účtů
=== Účetní věta iFIS ===


02128 EKUCDOBR Účetní doklady bránící uzavření
[[Účetní věta iFIS|Účetní větu iFIS]] blíže specifikují následující obrázky.


02129 EKZAUC Zaúčtování účetních dokladů
[[Image:UcetniVeta1.png]]<br>
'''Obr.''' ''Účetní věta iFIS''


02133 EKODUC Odúčtování běžných dokladů


02134 EKOBRZTI Tisk obratů na účtech
[[Image:UcetniVeta2.png]]<br>
'''Obr.''' ''Účetní věta iFIS''


02137 EKSTAVUP Zůstatky na účtech předběžné


02141 EKGENZAV Generování závěrkových dokladů
=== Účetní rozvrh  ===


02142 EKUZROK Uzavření roku
Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.


02143 EKGENPOC Generování počátečních stavů účtů  
Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.


02144 EKOTROK Otevření roku


02145 EKOTZPET Zpětné otevření roku
=== Hlavní kniha  ===


02151 EKUZUCET Měsíční závěrka účetnictví
Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.


02152 EKOTUCET Otevření druhého účetního období
Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.


02167 EKKONMOD Modifikace účetní likvidace


02168 EKKONPRO Prohlížení účetní likvidace
=== Účetní období  ===


02169 EKOBRUC Obraty na účtu za jednotlivé měs.  
Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou&nbsp;:


02176 EKVYSL Tisky závěrky
* Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.


02178 EKVYSLR Definice závěrkových sestav
* Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.


02179 EKROKTI Tisky za rok
* Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)


02182 EKUROPO Tisky výkazů
Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.


02198 EKVYSLRC Definice CF


02199 EKVYSLTC Tisk CF
=== Výstupy  ===


Vnitropodnikové učto
Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.


02200 EKSTAVUV Zůstatky a obraty na účtech
Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.


02210 EKGENER Generování dokladů


02211 EKUZGEN Uzavření vnitropodnik. účetnictví  
=== Úloha iFIS/Vnitropodnikové účetnictví ===


02212 EKPOHDET Vnitropodnikové pohyby
==== Popis úlohy  ====


02214 EKOBRTI Tisk obratů na účtech
Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění (generační tabulka).


02216 EKSTTUV Zůstatky a obraty na typech účtů
Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.


02229 EKPOHDETP Vnitropodnikové pohyby
Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.


02260 EKRZGEN Rozpouštění režií
Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů ''i''FIS na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.


02273 EKOBVNIM Vnitropodnikový tisk obratů s maskou


02274 EKOBRVNI Vnitropodnikový tisk obratů
=== Úloha ''i''FIS/Párování na hlavní knize  ===


02276 EKVYSVNI Tisk vnitropodnikové závěrky
==== Popis úlohy  ====


02280 EKVYKURO Vyčíslení kursovních rozdílů  
Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.


02282 EKVYKURY Vyčíslení kursovních rozdílů ot.ob.  
Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.


02284 EKPUKR Přeúčtování kurzovních rozdílů
Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.


Párování na hl.knize
Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů.  Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.


02501 EKUSPAR Párování na hlavní knize
Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.


02502 EKUSROZ Rozpárování na hlavní knize  
Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:


<br>[[Image:UCT schema vazeb.GIF]]<br>Obr.Schéma vazeb subsystému iFIS*Účetnictví
# Automatické párování účetních případů<br>
# Ruční párování účetních případů<br>
# Automatické rozpárování účetních případů<br>
# Ruční rozpárování účetních případů<br>
# Číselník párovacích účtů


== Subsystém iFIS*Účetnictví  ==


=== Popis subsystému  ===
Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.


V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému iFIS. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.  
Další informace o funkcionalitě formulářů ''i''FIS/Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.


=== Vstupy do systému  ===


Všechny informace do iFIS*Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. iFIS rozeznává tyto typy účetních dokladů&nbsp;:
===Kurzové rozdíly k 31.12.===


Externí doklady Vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.  
{{Pozor|Byly provedeny změny v '''přeúčtování kurzových rozdílů''' k 31.12., které jsou blíže popsány v [[Změny v přeúčtování kurzových rozdílů|samostatném dokumentu]]. S uvedenými úpravami souvisí i změna spočívající v rozšíření funkcionality pro rozkopírování kurzovního lístku. Podrobnější informace uvedeny [[Man02284|zde]].}}


Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.
== Seznam formulářů ==


Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.
=== Základní účetnictví ===


Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.
==== Doklady ====
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02115|02115]]
| &nbsp;EKUCDOKV
| &nbsp;Účetní doklady
|-
| align="center" | [[Man02116|02116]]
| &nbsp;EKPRUC
| &nbsp;Prohlížení účetního dokladu
|-
| align="center" | [[Man02117|02117]]
| &nbsp;EKGENDOK
| &nbsp;Generování převodu zůstatků
|-
| align="center" | [[Man02118|02118]]
| &nbsp;EKUCDOKP
| &nbsp;Počáteční stavy PKP
|-
| align="center" | {{Cervene|02119}}
| &nbsp;EKUCDUPL
| &nbsp;Kopie běžného účetního dokladu
|-
| align="center" | {{Cervene|02120}}
| &nbsp;EKSTORUC
| &nbsp;Storno běžného účetního dokladu
|-
| align="center" | {{Cervene|02125}}
| &nbsp;EKOPRUC
| &nbsp;Opravy běžných účetních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02129|02129]]
| &nbsp;EKZAUC
| &nbsp;Zaúčtování účetních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02132|02132]]
| &nbsp;EKZAEXT
| &nbsp;Zaúčtování chybových účetních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02133|02133]]
| &nbsp;EKODUC
| &nbsp;Odúčtování běžných dokladů
|-
| align="center" | [[Man02167|02167]]
| &nbsp;EKKONMOD
| &nbsp;Modifikace účetní likvidace
|-
| align="center" | [[Man02168|02168]]
| &nbsp;EKKONPRO
| &nbsp;Prohlížení účetní likvidace
|-
| align="center" | [[Man98906|98906]]
| &nbsp;IMPUCLA
&nbsp;IMPUCLO
| &nbsp;Import zúčtovací listiny mezd
|-
| align="center" | [[Man98907|98907]]
| &nbsp;EKMUZO
&nbsp;IMPFKSP
| &nbsp;Export daňových a účetních dokladů
&nbsp;Import úrazového pojištění
|-
| align="center" | [[Man98915|98915]]
| &nbsp;IMPZUL
| &nbsp;Import zúčtovacích listin PS
|}


=== Účetní rozvrh  ===


Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.
==== Přehledy ====


Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02121|02121]]
| &nbsp;EKSTAVU
| &nbsp;Zůstatky a obraty na účtech
|-
| align="center" | [[Man02122|02122]]
| &nbsp;EKPOHYB
| &nbsp;Pohyby na účtech
|-
| align="center" | [[Man02127|02127]]
| &nbsp;EKSTTU
| &nbsp;Zůstatky a obraty na typech účtů
|-
| align="center" | {{Cervene|02137}}
| &nbsp;EKSTAVUP
| &nbsp;Zůstatky na účtech předběžné
|-
| align="center" | {{Cervene|02169}}
| &nbsp;EKOBRUC
| &nbsp;Obraty na účtu za jednotlivé měs.
|}


=== Hlavní kniha  ===
Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.
Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.
<br>


=== Účetní období  ===
==== Párování na hlavní knize ====


Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou&nbsp;:
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02501|02501]]
| width="100" | &nbsp;EKUSPAR
| &nbsp;Párování na hlavní knize
|-
| align="center" | [[Man02502|02502]]
| &nbsp;EKUSROZ
| &nbsp;Rozpárování na hlavní knize
|}


- Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.


- Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.
==== Tisky ====


- Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02134|02134]]
| &nbsp;EKOBRZTI
| &nbsp;Tisk obratů na účtech
|-
| align="center" | {{Cervene|02176}}
| &nbsp;EKVYSL
| &nbsp;Tisky závěrky
|-
| align="center" | [[Man03474|03474]]
| &nbsp;EKSLUCTI
| &nbsp;Tisk účetního salda
|}


Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.


=== Výstupy  ===
==== Ostatní ====


Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02128|02128]]
| &nbsp;EKUCDOBR
| &nbsp;Účetní doklady bránící uzavření
|-
| align="center" | [[Man02136|02136]]
| &nbsp;EKGENUD
| &nbsp;Definice generování závěrkových dokladů
|-
| align="center" | [[Man02141|02141]]
| &nbsp;EKGENZAV
| &nbsp;Generování závěrkových dokladů
|-
| align="center" | [[Man02142|02142]]
| &nbsp;EKUZROK
| &nbsp;Uzavření roku
|-
| align="center" | [[Man02143|02143]]
| &nbsp;EKGENPOC
| &nbsp;Generování počátečních stavů účtů
|-
| align="center" | [[Man02144|02144]]
| &nbsp;EKOTROK
| &nbsp;Otevření roku
|-
| align="center" | [[Man02145|02145]]
| &nbsp;EKOTZPET
| &nbsp;Zpětné otevření roku
|-
| align="center" | [[Man02146|02146]]
| &nbsp;EKGENUH
| &nbsp;Hromadné generování závěrkových dokladů
|-
| align="center" | [[Man02151|02151]]
| &nbsp;EKUZUCET
| &nbsp;Měsíční závěrka účetnictví
|-
| align="center" | [[Man02152|02152]]
| &nbsp;EKOTUCET
| &nbsp;Otevření druhého účetního období
|}


Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.


=== Úloha iFIS*Vnitropodnikové účetnictví  ===
=== Vnitropodnikové učetnictví ===


==== Popis úlohy  ====
==== Doklady ====


Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění(generační tabulka).
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02115|02115]]
| width="120" | &nbsp;EKSTAVUV
| &nbsp;Zůstatky a obraty na účtech
|-
| align="center" | [[Man02117|02117]]
| width="120" | &nbsp;EKGENDOK
| &nbsp;Generování převodu zůstatků
|-
| align="center" | [[Man02118|02118]]
| &nbsp;EKUCDOKP
| &nbsp;Počáteční stavy PKP
|-
| align="center" | [[Man02129|02129]]
| width="120" | &nbsp;EKZAUC
| &nbsp;Zaúčtování účetních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02213|02213]]
| width="120" | &nbsp;EKPOHDETO
| &nbsp;Vytvoření opravného účetního dokladu
|-
| align="center" | [[Man98907|98907]]
| &nbsp;MUZO
| &nbsp;Export daňových a účetních dokladů
|}


Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.


Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.
==== Přehledy ====


Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02200|02200]]
| width="120" | &nbsp;EKSTAVUV
| &nbsp;Zůstatky a obraty na účtech
|-
| align="center" | [[Man02212|02212]]
| &nbsp;EKPOHDET
| &nbsp;Vnitropodnikové pohyby
|-
| align="center" | [[Man02216|02216]]
| &nbsp;EKSTTUV
| &nbsp;Zůstatky a obraty na typech účtů
|-
| align="center" | [[Man02218|02218]]
| &nbsp;EKULP
| &nbsp;Prohlížení kontací prvotních dokladů
|-
| align="center" | [[Man02228|02228]]
| &nbsp;IMPUCVP
| &nbsp;Aktualizace volitelných položek účetní věty
|-
| align="center" | [[Man02229|02229]]
| &nbsp;EKPOHDETP
| &nbsp;Vnitropodnikové pohyby - úprava volitelných položek
|-
| align="center" | [[Man02224|02224]]
| &nbsp;EKMONZPR
| &nbsp;Účetní pohyby - podpora monitorovacích zpráv
|-
| align="center" | [[Man02260|02260]]
| &nbsp;EKRZGEN
| &nbsp;Rozpouštění režií
|}


=== Úloha iFIS*Párování na hlavní knize  ===


==== Popis úlohy  ====
==== Tisky ====


Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02214|02214]]
| &nbsp;EKOBRTI
| &nbsp;Tisk obratů na účtech
|-
| align="center" | [[Man02273|02273]]
| &nbsp;EKOBVNIM
| &nbsp;Vnitropodnikový tisk obratů s maskou
|-
| align="center" | [[Man02274|02274]]
| &nbsp;EKOBRVNI
| &nbsp;Vnitropodnikový tisk obratů
|-
| align="center" | [[Man02276|02276]]
| &nbsp;EKVYSVNI
| &nbsp;Tisk vnitropodnikové závěrky
|}


Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.


    Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.
==== Ostatní ====


    Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů. Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.
{| border="1" cellspacing="1" cellpadding="4"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| width="130" align="center" | '''Formulář'''
| width="130" align="center" | '''Název'''
| width="400" align="center" | '''Popis'''
|-
| align="center" | [[Man02210|02210]]
| &nbsp;EKGENER
| &nbsp;Generování dokladů
|-
| align="center" | [[Man02211|02211]]
| &nbsp;EKUZGEN
| &nbsp;Uzavření vnitropodnik. účetnictví
|-
| align="center" | [[Man02280|02280]]
| &nbsp;EKVYKURO
| &nbsp;Vyčíslení kurzových rozdílů
|-
| align="center" | [[Man02282|02282]]
| &nbsp;EKVYKURY
| &nbsp;Vyčíslení kurzových rozdílů ot.ob.
|-
| align="center" | [[Man02284|02284]]
| &nbsp;EKPUKR
| &nbsp;Přeúčtování kurzových rozdílů
|-
| align="center" | [[Man02286|02286]]
| &nbsp;EKCASROZ
| &nbsp;Časové rozlišení
|}


Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.


Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:  
<br>[[Image:UCT schema vazeb.GIF]]<br>'''Obr.''' ''Schéma vazeb subsystému ''i''FIS/Účetnictví''


1. Automatické párování účetních případů


2. Ruční párování účetních případů
==Časové rozlišení==


3. Automatické rozpárování účetních případů
V iFIS je zavedena podpora pro automatizované časové rozlišení nákladů a výnosů. Více informací uvedeno [[Časové rozlišení|zde]].


4. Ruční rozpárování účetních případů


5. Číselník párovacích účtů
==Datová rozhraní iFIS/Účetnictví==


Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.
Podrobné informace k datovým rozhraním iFIS naleznete [[:Kategorie:Datová rozhraní iFIS|zde]].


Další informace o funkcionalitě formulářů iFIS*Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.
<br>

Aktuální verze z 22. 2. 2024, 12:52

Subsystém iFIS/Účetnictví

Popis subsystému

V následujících odstavcích jsou krátce popsány zvláštnosti účetnictví systému iFIS. Podrobnější informace naleznete přímo v popisu funkcí.

Vstupy do systému

Všechny informace do iFIS/Účetnictví vstupují pomocí účetních dokladů. iFIS rozeznává tyto typy účetních dokladů :

Externí doklady vznikají v externích agendách a do účetnictví se předávají v definitivní podobě. Nelze je měnit, pouze opravovat jiným dokladem.

Běžné doklady Pořizují se celé ručně. Do okamžiku zaúčtování je lze opravovat.

Generované doklady Vznikají při běhu některých částí programu jako např. roční uzávěrka apod. Generované doklady nelze měnit. Parametry systému lze nastavit průběh generování.

Doklady všech typů mohou být předem připraveny a zaúčtovány až na pokyn obsluhy. Dokud doklad není zaúčtován, neprojeví se v obratech jednotlivých účtů.


Účetní věta iFIS

Účetní větu iFIS blíže specifikují následující obrázky.


Obr. Účetní věta iFIS



Obr. Účetní věta iFIS


Účetní rozvrh

Účetní rozvrh je tvořen číselníkem analytických účtů. Lze akceptovat požadavek syntetický účet analyticky nerozlišovat, musí však takový účet být uveden též v číselníku analytických účtů a to bez uvedení analytické části. Účtový rozvrh je vytvářen pro každou ekonomickou jednotku odděleně, naopak účtová osnova je společná. Vhodné nastavení parametrů účtů je popsáno v kapitole Číselník analytických účtů.

Pro účely výstupů jsou účty charakterizovány vlastnostmi z číselníku vlastností účtů. Tak lze velmi jednoduše nadefinovat vlastní tiskové sestavy typu Výsledovka a Rozvaha.


Hlavní kniha

Hlavní kniha je realizována zápisy všech pohybů na účtech. Každý účetní pohyb lze svázat s nákladovým střediskem, komplexní položkou a položkou libovolného jiného číselníku - Typ akce/akce.

Měsíční obraty na účtech jsou zaznamenány v obratové tabulce a to zvlášť pro každou kombinaci položek účet - nákladové středisko - typ akce/akce - komplexní položka.


Účetní období

Subsystém účetnictví využívá dvě účetní období. První období je období aktuální, ve kterém se pořizují účetní doklady a tyto doklady lze zaúčtovat. Aktuální období lze uzavřít, pokud jsou :

  • Uzavřeny všechny úlohy, které mají vazbu na účetnictví.
  • Zaúčtovány všechny doklady, které spadají do uzavíraného období.
  • Vygenerovány všechny požadované závěrkové doklady (měsíční vnitropodnikové přeúčtování, rozpouštění režií atd.)

Pro druhé a každé další účetní období lze doklady pouze připravovat, ale nelze je fyzicky zaúčtovat na hlavní knihu.


Výstupy

Pro výstup údajů z účetnictví jsou určeny prohlížecí formuláře a vzorové tiskové sestavy. Vzorové tiskové sestavy jsou součástí dodávky. Lze je snadno modifikovat jiným výběrem nebo třídícím kritériem viz. kapitola Popis obecných funkcí - tiskové sestavy.

Úloha základní účetnictví nerespektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska. Slouží především pracovníkům účtáren pro plošný přístup na hlavní knihu a hlavní knihu položkovou.


Úloha iFIS/Vnitropodnikové účetnictví

Popis úlohy

Úloha vnitropodnikové účetnictví nabízí oproti základnímu účetnictví rozšířené možnosti u některých funkcí a výstupů. Úloha umožňuje sledování vnitropodnikových vztahů, a nabízí nástroje pro automatické přeúčtování a rozpouštění (generační tabulka).

Zůstatky a obraty na účtech lze prohlížet s detailem libovolné kombinace nákladového střediska, číselníku a zakázky - akce, komplexní položky. Tyto vazby jsou nepovinné, takže mohou či nemusí být využity.

Funkce pro vytváření generovaných dokladů slouží k automatickým přeúčtováváním a nebo k rozpouštění zdrojů v rámci vnitropodnikové měsíční uzávěrky.

Úloha vnitropodnikové účetnictví plně respektuje nastavené přístupy uživatelů iFIS na nákladová střediska tzn. umožňuje uživateli přístup jen na informace vztahující se pouze k jemu přístupným nákladovým střediskům.


Úloha iFIS/Párování na hlavní knize

Popis úlohy

Úloha je určena pro dohledávání účetních rozdílů na párovacích účtech. Typickými příklady párovacích účtů mohou být účty 111, 119, 131, 261, 336, 341, 342, 346, 372, 379 nebo např. 395.

Ručním účtováním na párovacích účtech vznikají v průběhu účetního období účetní rozdíly (rozdílnost účetního zápisu na straně MD a DAL). Úloha Párování na hlavní knize je tedy určena pro dohledávání těch účetních zápisů, které rozdíly na párovacích účtech způsobily.

Párovacími účty se rozumí ty účty, které jsou pořízeny v číselníku párovacích účtů. Úloha Párování na hlavní knize sleduje účetní zápisy (dále pohyby) na párovacích účtech. Pohyby jsou pomocí formulářů párovány do "účetních případů" a to prostřednictvím tzv. párovacích symbolů. Tyto párovací symboly jsou povinně uváděny na každém jednotlivém řádku kontace párovacího účtu. Párovací symboly slouží k identifikaci účetního případu a k identifikaci pohybu na účtu.

Na párovací účty lze běžným způsobem ručně účtovat. Při zápisu řádku kontace na párovací účet je kontrolováno povinné naplnění párovacího symbolu. Toto je kontrolováno jak v řádcích kontací prvotních dokladů, tak v řádcích běžných účetních dokladů (dále kontační řádek). Defaultní hodnota pro položku párovací symbol je do kontačního řádku přebírána z číselníku párovacích účtů. Tuto hodnotu lze jakýmkoliv způsobem ručně změnit až do okamžiku přenosu kontačního řádku do účetnictví.

Pokud je párovací účet použit v denících nebo pohybech pro automatickou účetní likvidaci, pak tato automatická účetní likvidace nemůže proběhnout. Vždy je požadován ruční vstup uživatele a ruční úprava párovacího symbolu.

Úloha Párování na hlavní knize je tvořena následujícími funkcemi:

  1. Automatické párování účetních případů
  2. Ruční párování účetních případů
  3. Automatické rozpárování účetních případů
  4. Ruční rozpárování účetních případů
  5. Číselník párovacích účtů


Úloha pracuje pouze se zaúčtovanými řádky kontací, náležících do účetního období 1-12.

Další informace o funkcionalitě formulářů iFIS/Párování na hlavní knize najdete v dokumentaci jednotlivých formulářů.


Kurzové rozdíly k 31.12.

Pozor Pozor
Byly provedeny změny v přeúčtování kurzových rozdílů k 31.12., které jsou blíže popsány v samostatném dokumentu. S uvedenými úpravami souvisí i změna spočívající v rozšíření funkcionality pro rozkopírování kurzovního lístku. Podrobnější informace uvedeny zde.


Seznam formulářů

Základní účetnictví

Doklady

Formulář Název Popis
02115  EKUCDOKV  Účetní doklady
02116  EKPRUC  Prohlížení účetního dokladu
02117  EKGENDOK  Generování převodu zůstatků
02118  EKUCDOKP  Počáteční stavy PKP
02119  EKUCDUPL  Kopie běžného účetního dokladu
02120  EKSTORUC  Storno běžného účetního dokladu
02125  EKOPRUC  Opravy běžných účetních dokladů
02129  EKZAUC  Zaúčtování účetních dokladů
02132  EKZAEXT  Zaúčtování chybových účetních dokladů
02133  EKODUC  Odúčtování běžných dokladů
02167  EKKONMOD  Modifikace účetní likvidace
02168  EKKONPRO  Prohlížení účetní likvidace
98906  IMPUCLA

 IMPUCLO

 Import zúčtovací listiny mezd
98907  EKMUZO

 IMPFKSP

 Export daňových a účetních dokladů

 Import úrazového pojištění

98915  IMPZUL  Import zúčtovacích listin PS


Přehledy

Formulář Název Popis
02121  EKSTAVU  Zůstatky a obraty na účtech
02122  EKPOHYB  Pohyby na účtech
02127  EKSTTU  Zůstatky a obraty na typech účtů
02137  EKSTAVUP  Zůstatky na účtech předběžné
02169  EKOBRUC  Obraty na účtu za jednotlivé měs.


Párování na hlavní knize

Formulář Název Popis
02501  EKUSPAR  Párování na hlavní knize
02502  EKUSROZ  Rozpárování na hlavní knize


Tisky

Formulář Název Popis
02134  EKOBRZTI  Tisk obratů na účtech
02176  EKVYSL  Tisky závěrky
03474  EKSLUCTI  Tisk účetního salda


Ostatní

Formulář Název Popis
02128  EKUCDOBR  Účetní doklady bránící uzavření
02136  EKGENUD  Definice generování závěrkových dokladů
02141  EKGENZAV  Generování závěrkových dokladů
02142  EKUZROK  Uzavření roku
02143  EKGENPOC  Generování počátečních stavů účtů
02144  EKOTROK  Otevření roku
02145  EKOTZPET  Zpětné otevření roku
02146  EKGENUH  Hromadné generování závěrkových dokladů
02151  EKUZUCET  Měsíční závěrka účetnictví
02152  EKOTUCET  Otevření druhého účetního období


Vnitropodnikové učetnictví

Doklady

Formulář Název Popis
02115  EKSTAVUV  Zůstatky a obraty na účtech
02117  EKGENDOK  Generování převodu zůstatků
02118  EKUCDOKP  Počáteční stavy PKP
02129  EKZAUC  Zaúčtování účetních dokladů
02213  EKPOHDETO  Vytvoření opravného účetního dokladu
98907  MUZO  Export daňových a účetních dokladů


Přehledy

Formulář Název Popis
02200  EKSTAVUV  Zůstatky a obraty na účtech
02212  EKPOHDET  Vnitropodnikové pohyby
02216  EKSTTUV  Zůstatky a obraty na typech účtů
02218  EKULP  Prohlížení kontací prvotních dokladů
02228  IMPUCVP  Aktualizace volitelných položek účetní věty
02229  EKPOHDETP  Vnitropodnikové pohyby - úprava volitelných položek
02224  EKMONZPR  Účetní pohyby - podpora monitorovacích zpráv
02260  EKRZGEN  Rozpouštění režií


Tisky

Formulář Název Popis
02214  EKOBRTI  Tisk obratů na účtech
02273  EKOBVNIM  Vnitropodnikový tisk obratů s maskou
02274  EKOBRVNI  Vnitropodnikový tisk obratů
02276  EKVYSVNI  Tisk vnitropodnikové závěrky


Ostatní

Formulář Název Popis
02210  EKGENER  Generování dokladů
02211  EKUZGEN  Uzavření vnitropodnik. účetnictví
02280  EKVYKURO  Vyčíslení kurzových rozdílů
02282  EKVYKURY  Vyčíslení kurzových rozdílů ot.ob.
02284  EKPUKR  Přeúčtování kurzových rozdílů
02286  EKCASROZ  Časové rozlišení




Obr. Schéma vazeb subsystému iFIS/Účetnictví


Časové rozlišení

V iFIS je zavedena podpora pro automatizované časové rozlišení nákladů a výnosů. Více informací uvedeno zde.


Datová rozhraní iFIS/Účetnictví

Podrobné informace k datovým rozhraním iFIS naleznete zde.


Citováno z „https://wiki.bbm.cz/index.php?title=Kategorie:Účetnictví&oldid=106113“