Man03601
03601 * Přehled přiznání DPH
Tato funkce dává v úvodní obrazovce přehled o přijatých a uskutečněných zdanitelných plněních pro jednotlivá daňová období. V přehledu se nabízejí údaje vypočtené a uložené pomocí funkce 03603 - Podklady pro přiznání DPH.
Obr. 03601/1 Přehled DPH
Zobrazované položky v přehledu:
- Období až období - počáteční a koncové období udávající úsek, za který jsou vysčítána zdanitelná plnění
- Daň na vstupu I - daň na vstupu po přepočtení koeficienty z řádků prvotních dokladů
- Daň na vstupu II - poměrná část odpočtu, tj. součet nároků na odpočet vynásobený koeficientem podle par. 20 zákona o DPH
- Daň na výstupu - součet daňových povinností za uskutečněná zdanitelná plnění
- Nadměrný odpočet - daň na vstupu minus Daň na výstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
- Daňová povinnost - daň na výstupu minus Daň na vstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
- Koeficient neupravený - koeficient podle par. 20 zákona o DPH spočítaný na 5 desetinných míst neupravený vzhledem k spodnímu (5%) nebo hornímu (95%) limitu
- Koeficient upravený - koeficient podle par. 20 zákona o DPH zaokrouhlený na 4 desetinná místa
- Druh přiznání
- Řádné
- Opravné
- Souhrnné
- Stav přiznání
- Doplněn
- Uzavřen
- Zrušen
Pomocí klávesy pro Výběr je možné si prohlédnout daňové přiznání, na jehož podkladě vznikly výše zmíněné údaje.
Ve vybraném daňovém přiznání se stiskem tlačítka 
z řádků bloku přijatých i uskutečněných zdanitelných plnění dostaneme na soupis položek, z nichž byla plnění spočtena.
Tlačítko Kontrolní hlášení slouží k sestavení kontrolního hlášení dle platné legislativy.
|
Poznámka |
| Podrobnější informace o kontrolním hlášení jsou uvedeny zde. |
V detailním rozpisu položek kontrolního hlášení se podbarví položka DIČ žlutě, pokud obsahuje DIČ vlastní organizace.
V přehledu detailů oddílu B2 jsou označeny červeně položky DIČ u organizací, které nejsou tuzemské.
|
Pozor |
| Pokud se vztahují dva různé univerzální daňové doklady různého druhu (doklad o použití, platební kalendář, apod.) ke stejnému prvotnímu dokladu, musí se objevit v Kontrolním hlášení každý zvlášť. |
Tlačítko Ověření na daňovém portálu:
- slouží pro on-line ověření správnosti kontrolního hlášení přímo proti daňovému portálu Ministerstva financí
- tímto způsobem lze před vlastním vygenerováním XML souboru kontrolního hlášení a jeho odesláním dle platné legislativy ověřit správnost údajů v něm uvedených a předejít případným chybám, které se mohou objevit
Obr. 03601/2 Zobrazení kontrolního hlášení ve formuláři 03601 – Přehled přiznání DPH
Obr. 03601/3 Spuštění ověření kontrolního hlášení na daňovém portálu ve formuláři 03601 – Přehled přiznání DPH tlačítkem "Ověření na daňovém portálu"
Po provedeném ověření kontrolního hlášení proti daňovému portálu Ministerstva financí a před vlastním odesláním Xml souboru kontrolního hlášení, je uživatel informován v okně formuláře o výsledku ověření, případně i o chybách, které byly při ověření kontrolního hlášení na daňovém portále nalezeny.
Obr. 03601/4 Chyby nalezené při ověření kontrolního hlášení na daňovém portále
Navazující funkce:
- 01408 - Sazebník DPH
- 03603 - Podklady pro přiznání DPH
- 03608 - Řádky univerzálních daňových dokladů
- 03612 - Univerzální daňový doklad
Volané sestavy:
