Man03601

03601 * Přehled přiznání DPH

Tato funkce dává v úvodní obrazovce přehled o přijatých a uskutečněných zdanitelných plněních pro jednotlivá daňová období. V přehledu se nabízejí údaje vypočtené a uložené pomocí funkce 03603 - Podklady pro přiznání DPH.

Obr. 03601/1 Přehled DPH

Zobrazované položky v přehledu:

• Období až období - počáteční a koncové období udávající úsek, za který jsou vysčítána zdanitelná plnění
• Daň na vstupu I - daň na vstupu po přepočtení koeficienty z řádků prvotních dokladů
• Daň na vstupu II - poměrná část odpočtu, tj. součet nároků na odpočet vynásobený koeficientem podle par. 20 zákona o DPH
• Daň na výstupu - součet daňových povinností za uskutečněná zdanitelná plnění
• Nadměrný odpočet - daň na vstupu minus Daň na výstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
• Daňová povinnost - daň na výstupu minus Daň na vstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
• Koeficient neupravený - koeficient podle par. 20 zákona o DPH spočítaný na 5 desetinných míst neupravený vzhledem k spodnímu (5%) nebo hornímu (95%) limitu
• Koeficient upravený - koeficient podle par. 20 zákona o DPH zaokrouhlený na 4 desetinná místa
• Druh přiznání:
  • Řádné
  • Opravné
  • Souhrnné
• Stav přiznání
  • Doplněn
  • Uzavřen
  • Zrušen

Pomocí klávesy pro Výběr je možné si prohlédnout daňové přiznání, na jehož podkladě vznikly výše zmíněné údaje.

Ve vybraném daňovém přiznání se stiskem tlačítka z řádků bloku přijatých i uskutečněných zdanitelných plnění dostaneme na soupis položek, z nichž byla plnění spočtena.

Tlačítkem Řádky UDD lze vyvolat přehled univerzálních daňových dokladů ve formuláři 03608 - Řádky univerzálních daňových dokladů. Tlačítko nemusí být aktivní.

Tlačítko Kontrolní hlášení slouží k sestavení kontrolního hlášení dle platné legislativy.

Obr. 03601/2 Zobrazení kontrolního hlášení ve formuláři 03601 – Přehled přiznání DPH

	Poznámka
	Podrobnější informace o kontrolním hlášení jsou uvedeny zde.

V detailním rozpisu položek kontrolního hlášení se podbarví položka DIČ žlutě, pokud obsahuje DIČ vlastní organizace.
V přehledu detailů oddílu B2 jsou označeny červeně položky DIČ u organizací, které nejsou tuzemské.

V detailním rozpisu položek kontrolního hlášení se nachází tlačítko Ověření správnosti kontrolního hlášení:

• nahrazuje původní tlačítko Ověření na daňovém portálu
• zobrazí se až v detailu kontrolního hlášení po stisku tlačítka Kontrolní hlášení
• slouží pro on-line ověření správnosti kontrolního hlášení přímo proti daňovému portálu Ministerstva financí
• tímto způsobem lze před vlastním vygenerováním XML souboru kontrolního hlášení a jeho odesláním dle platné legislativy ověřit správnost údajů v něm uvedených a předejít případným chybám, které se mohou objevit

Obr. 03601/3 Tlačítko "Ověření správnosti kontrolního hlášení" ve formuláři 03601 - Přehled přiznání DPH

Obr. 03601/4 Tlačítko "Ověření správnosti kontrolního hlášení" ve formuláři 03601 - Přehled přiznání DPH

Obr. 03601/5 Vyplnění údajů

Obr. 03601/6 Vyplnění údajů

Po provedení ověření proti daňovému portálu Ministerstva financí pomocí výše uvedených tlačítek a před vlastním odesláním XML souboru daňového přiznání DPH, souhrnného či kontrolního hlášení je uživatel v okně formuláře informován o výsledku ověření, případně o chybách, které byly při ověření nalezeny.
Výsledek validace lze uložit.

	Poznámka
	Vyskytne-li se jakákoli chyba, nebude možné hlášení na daňovém portálu podat.

Po provedeném ověření proti daňovému portálu Ministerstva financí a před vlastním odesláním Xml souboru je uživatel informován v okně formuláře o výsledku ověření, případně i o chybách, které byly při ověření nalezeny.

Obr. 03601/7 Chyby nalezené při ověření kontrolního hlášení

Obr. 03601/8 Chyby nalezené při ověření kontrolního hlášení po potvrzení

Ve formuláři se vedle tlačítka Kontrolní hlášení nachází další tlačítka pro kontrolu správnosti a výpočtu daňového přiznání DPH a souhrnného hlášení, která stejně jako tlačítko Ověření správnosti kontrolního hlášení ověřují data před jejich odesláním na daňovém portálu Ministerstva financí:

• Ověření správnosti výpočtu DPH – pro ověření daňového přiznání DPH (DAP)
• Ověření správnosti souhrnného hlášení – pro ověření souhrnného hlášení (SH)

Obr. 03601/9 Tlačítka "Ověření správnosti výpočtu DPH" pro ověření daňového přiznání DPH a "Ověření správnosti souhrnného hlášení" pro ověření souhrnného hlášení

Obr. 03601/10 Tlačítko "Ověření správnosti výpočtu DPH" pro ověření daňového přiznání DPH

Obr. 03601/11 Tlačítko "Ověření správnosti souhrnného hlášení"

Navazující funkce:

• 01408 - Sazebník DPH
• 03603 - Podklady pro přiznání DPH
• 03608 - Řádky univerzálních daňových dokladů
• 03612 - Univerzální daňový doklad

Volané sestavy:

• 00067 - Souhrnné hlášení-detail
• 00068 - Elektronické podání souhrnného hlášení
• 00069 - Souhrnné hlášení
• 00181 - Elektronické podání DPH
• 00187 - Výpočet DPH
• 00258 - Příloha přiznání DPH-daň.dokl.
• 00662 - Příloha k přiznání k DPH
• 00664 - Příloha k přiznání DPH dle řádků
• 10062 - Kontrolní hlášení
• 10069 - Souhrnné hlášení
• 10187 - Přiznání k DPH