Man02167
02167 * Modifikace účetní likvidace
Funkce umožňuje provést účetní likvidaci prvotního dokladu ve stavu "Uzavřen" nebo "Kontován" a "Nepřenesen".
Po spuštění funkce z detailu prvotního dokladu jsou jednotlivé řádky účetní likvidace předvyplněny dle nastavení deníků předkontací jednotlivých úloh s možností jejich následných úprav.
Obr. 02167/1 Modifikace účetní likvidace - spuštění funkce
Ve výjimečných případech může metodik povolit účtování i na saldokontní účty. Umožní to nastavení parametru UCSALUC na hodnotu A. Pokud je parametr nastaven na hodnotu A, zobrazí se ve formuláři pro účetní likvidaci navíc zaškrtávátko povolit saldoúčty.
Přepisovat čísla řádků v účetních dokladech a kontacích prvotních dokladů nelze. Pokud ovšem za libovolný řádek (uložený či neuložený) je vložen řádek nový, je tomuto řádku přiděleno číslo o jedno vyšší než řádek předchozí a následují řádky jsou automaticky přečíslovány. Nově pořízený řádek tedy zůstane na pozici, kterou mu určí uživatel.
Pokud se uživatel přemístí kamkoli do prázdného řádku, je do kontace automaticky přidán nový řádek s číslem vyšším než poslední vytvořený řádek.
Uživatel iFIS* vyplní jednotlivé řádky účetní likvidace dle účetních postupů v souladu s nastavením parametrů účtového rozvrhu a provede uložení účetní likvidace.
Před uložením je provedena kontrola správnosti a úplnosti vyplnění jednotlivých řádků a vyrovnanosti stran Má dáti a Dal.
V účetní likvidaci prvotních dokladů je umožněno převést záporné částky na opačnou stranu účtu - např MD 500 přesunout na DAL -500. Ve formuláři pro vytváření kontace se nachází tlačítko, které provede požadovanou operaci na aktuálním řádku. Tlačítko je uživateli dostupné pouze s nastaveným lokálním parametrem UCZMDDAL na hodnotu 'A'.
Strany nelze měnit u saldokontních účtů.
V případě platné a vyrovnané kontace je možno účetní likvidaci uložit klávesou pro Uložení změn s volbou "Uložit kontaci" nebo "Kumulace kontací", případně klávesou pro Konec s volbou "Zápis + konec".
Při použití volby "Kumulace kontací" jsou sečteny řádky se shodnými údaji a před uložením jsou kumulované řádky znovu očíslovány.
V případě uložení platné a vyrovnané kontace klávesou pro Uložení změn s volbou "Uložit kontaci" nebo "Kumulace kontací" je stav prvotního dokladu změněn na "Kontován".
Obr. 02167/2 Modifikace účetní likvidace - uložení platné účetní likvidace
V případě neúplné či nevyrovnané kontace je možno účetní likvidaci uložit klávesou pro Uložení změn s volbou "Uložit kontaci" či "Uložit nevyrovnanou kontaci", případně klávesou "Konec" s volbou "Zápis + konec".
Stav prvotního dokladu je v tomto případě nastaven na "Uzavřen".
Obr. 02167/3 Modifikace účetní likvidace - uložení neplatné účetní likvidace
Tisk kontace je možný až po uložení kontace.
Tisk kontace k právě učtovanému prvotnímu dokladu je možný pomocí následujícího postupu:
- v prvotním dokladu spustit volbu "Kontace"
- zobrazenou kontaci v kontačním okně (EKONMOD) doplnit a přes klávesu pro Uložení změn uložit
- zavřít kontační okno
- v prvotním dokladu spustit volbu "Kontace"
- v kontačním okně spustit tisk
Klávesou pro Volání číselníku (
) na částce v řádku účetní likvidace lze spustit funkci "Rozdělovník", která provede rozúčtování řádku účetní likvidace dle zvoleného pravidla a následné přečíslování řádků účetní likvidace.
Obr. 02167/4 Modifikace účetní likvidace - vyvolání pravidla pro rozúčtování řádku účetní likvidace
Obr. 02167/5 Hlášení o provedení rozúčtování řádku účetní likvidace
Po opuštění funkce 02167 - Modifikace účetní likvidace klávesou pro Konec s volbou "Konec" nebo "Zápis + konec" je kurzor vrácen do detailu prvotního dokladu.
Ve formuláři je umožněno uložit rozpracovaný kontační řádek bez vyplněného analytického účtu.
Nekontrolovat ZF
Ve formuláři může být zaškrtnuto políčko s check boxem Nekontrolovat ZF pro možnost uložení neúplné kontace prvotního dokladu pro další zpracování. Zaškrtnutím políčka je vypnuta kontrola správnosti a vyplnění údajů a kontaci je možno uložit s nevyplněným či částečně vyplněným zdrojem financování. Zdroj financování tak může být do kontace doplněn dodatečně. Tuto možnost se vyplatí využít v případě, kdy účetní v okamžiku kontace nebo ve fázi její přípravy dosud nezná přesný zdroj financování.
Volitelné položky
Volitelné položky lze využít pro různé účely (například pro potřeby doplnění určité položky z číselníku). Správným nastavením ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty lze ovlivňovat vyplňování jednotlivých volitelných položek v různých úlohách systému iFIS*. Volitelné položky se ve formuláři zobrazí, pokud je nastaven globální parametr UCVPOL na hodnotu A. Globální parametr UCVPOL lze upravit na obsah A,UUUUUUUUUUS s významem:
- A – zobrazí volitelné položky účetních zápisů
- N – nezobrazí volitelné položky účetních zápisů
- U – lze nastavit uživatelsky
- S – lze nastavit pouze systémově
Uživatelům tak lze nastavit, jaké položky si mohou změnit sami a jaké může změnit pouze správce systému.
|
Příklad |
| Při nastavení globálního parametru UCVPOL na obsah A,UUUUUUUUUUS je vytvořeno pravidlo, které umožňuje uživatelům změnu párovacího symbolu a volitelných položek č. 1 až 9, volitelná položka č. 10 může být změněna pouze systémově. První písmeno označuje, zda budou volitelné položky účetních zápisů zobrazeny či nikoli. Druhé písmeno za čárkou znázorňuje nastavení (U = uživatelské, S = systémové) pro změnu pravidel párovacího symbolu, třetí písmeno zobrazuje nastavení pro volitelnou položku číslo 1, čtvrté písmeno pro volitelnou položku číslo 2, atd. |
Nastavení globálního parametru UCVPOL na obsah A,UUUUUUUUUUS určuje oprávnění ke změně pravidel pro párovací symboly a volitelné položky. Účetní si tak sami nemohou měnit pravidla pro volitelnou položku č. 10, neboť změnu může provést pouze správce systému.
Obr. 02167/6 Nastavení "Položky 1" ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty
Podrobnější informace ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty.
Podpora výkaznictví projektu - kontrola účtování ne/uznatelných nákladů
Všechny kontační formuláře iFIS* nyní dokážou upozorňovat na to, že na zakázce (projektu, grantu) je právě účtováno na analytickém účtu, který není zahrnut do rozpočtu zakázky. Cílem je např. to, aby účetní měli v průběhu celého roku kontrolu nad účtovanými uznatelnými a neuznatelnými náklady. Vše se nastaví jednoduše tak, že se u zakázky doplní tzv. referenční rozpočet. Má-li zakázka určený referenční rozpočet, pak je ve všech kontačních formulářích iFIS* kontrolováno, zda zadávaný analytický účet je nebo není zapojený do některého z typů účtů v řádcích referenčního rozpočtu. Pokud není, pak je tato skutečnost signalizována na kontačním řádku oranžovým podbarvením položky Číslo řádku. Kontrola se provádí na všech kontačních řádcích s nesaldokontními analytickými účty.
Obr. 02167/7 Oranžové zbarvení čísla řádku kontace
Rozpočty související se zakázkou lze prohlížet na záložce Rozpočty ve formuláři 01220 - Zakázky - projekty. To samé umožňují i formuláře 01222 - Zakázky - projekty - dle NS, 01223 - Zakázky - projekty - dle osoby a 01224 - Zakázky - projekty - prohlížení. Tlačítkem Rozpočty lze zobrazit nejen rozpočty se stejnou zakázkou jako má aktuální účetní věta, na které je právě umístěn kurzor, ale také referenční rozpočet přidružený ke stejné zakázce, pokud existuje.
Nabídka seznamu hodnot pro položku Referenční rozpočet je závislá na:
- nákladovém středisku
- typu akce
- komplexní položce
- stavu zatrhávátek Všechna NS a Všechna KP
V seznamu se nabízejí i rozpočty s podřízeným NS, a dále rozpočty, které mají v názvu typu akce nebo akce uvedeno procento (%).
Záložka Rozpočty zobrazuje veškeré rozpočty, které může akce ovlivnit. To znamená, že všechny rozpočty související se zakázkou se zobrazují v této záložce. Záložka navíc obsahuje zatrhávátko s označením "R" pouze označuje referenční rozpočet a nelze jej měnit. Změna referenčního rozpočtu je možná pouze v hlavičce zakázky na položce Referenční rozpočet.
Obr. 02167/8 Položka "Referenční rozpočet", záložka "Rozpočty" ve formuláři a příznak "R", který nelze měnit
|
Pozor |
| Červeně se podbarví číslo řádky, pokud analytický účet patří do řádku referenčního rozpočtu s blokovaným účtováním. |
Kontace závazků k zaměstnancům převzatých z VERSO*Cestovní příkazy
Existuje-li závazek k zaměstnanci zaslaný z aplikace VERSO*Cestovní příkazy, je do kontace tohoto dokladu automaticky také převzat analytický účet a zdroj financování (NS/TA/A/KP) potřebný ke správnému zaúčtování závazku k zaměstnanci. Hodnoty analytického účtu a zdrojů financování jsou tak do kontace v případě závazků k zaměstnancům přebírány z podkladů zasílaných z aplikace VERSO*Cestovní příkazy, a to přímo do jednotlivých řádků kontace. To umožňuje nejen rychlejší postup při zaúčtování závazku k zaměstnanci, ale především mnohým uživatelům výrazně usnadní práci při zaúčtování konečného vyúčtování služební cesty.
Obr. 02167/9 Převzetí analytického účtu a zdrojů financování z VERSO*Cestovní příkazy jako podklady pro vyúčtování v prohlížecí funkci 02168 – Prohlížení účetní likvidace
Rozšířena tisková sestava 00644/02167 - Účetnictví-kontace dokladu o "Dodatečnou účetní likvidaci BÚD k UDD s vazbou na původní závazek".
Příznak neuznatelné položky v řádcích rozpočtu
Do řádku rozpočtu ve formuláři 02431 - Sestavení a úprava rozpočtu byl přidán příznak NP = Neuznatelná položka rozpočtu.
Obr. 02167/10 Neuznatelná položka rozpočtu ve formuláři 02431 - Sestavení a úprava rozpočtu
Pakliže je v rozpočtu tímto příznakem označen např. řádek Neuznatelné náklady projektu a současně je tento rozpočet nastavený jako referenční rozpočet zakázky-projektu, tak se na pozadí jednotlivých účtovaných položek začne automaticky objevovat výrazná barevná signalizace toho, že právě účtovaný náklad je ne/uznatelným nákladem zakázky-projektu.
Správné nastavení referenčních rozpočtů u jednotlivých zakázek-projektů napomáhá udržet účtování uznatelných a neuznatelných nákladů projektu pod kontrolou.
Významy barevné signalizace na pozadí účtovaných položek v kontačních oknech iFIS:
- červeným podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do neuznatelných položek rozpočtu
- zeleným podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do uznatelných položek rozpočtu
- oranžovým podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který není zapojen do struktury typů účtů v referenčním rozpočtu zakázky-projektu
Příklady kontačních oken iFIS* s barevnou signalizací k ne/uznatelným nákladům projektu:
Obr. 02167/11 Zelené podbarvení čísla řádku
Obr. 02167/12 Jiný příklad, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do uznatelných položek rozpočtu
Obr. 02167/13 Kontační okno iFIS s barevnou signalizací
Účetní věty s přeúčtováním kurzových rozdílů se ve formulářích 02167 - Modifikace účetní likvidace a 02168 - Prohlížení účetní likvidace zobrazují pouze v záložce dodatečných kontací.
Navazující funkce:
Volané sestavy:
- 00644 - Účetnictví - kontace dokladu
