Man02167

02167 * Modifikace účetní likvidace

Funkce umožňuje provést účetní likvidaci prvotního dokladu ve stavu Uzavřen nebo Kontován a Nepřenesen. Po spuštění funkce z detailu prvotního dokladu jsou jednotlivé řádky účetní likvidace předvyplněny dle nastavení deníků předkontací jednotlivých úloh s možností jejich následných úprav.

Obr. 02167/1 Modifikace účetní likvidace

Ve výjimečných případech může metodik povolit účtování i na saldokontní účty. Umožní to nastavení parametru UCSALUC na hodnotu A. Pokud je parametr nastaven na hodnotu A, zobrazí se ve formuláři pro účetní likvidaci navíc zaškrtávátko "povolit saldoúčty".

Přepisovat čísla řádků v účetních dokladech a kontacích prvotních dokladů nelze. Pokud ovšem za libovolný řádek (uložený či neuložený) je vložen řádek nový, je tomuto řádku přiděleno číslo o jedno vyšší než řádek předchozí a následují řádky jsou automaticky přečíslovány. Nově pořízený řádek tedy zůstane na pozici, kterou mu určí uživatel. Pokud se uživatel přemístí kamkoli do prázdného řádku, je do kontace automaticky přidán nový řádek s číslem vyšším než poslední vytvořený řádek.

Uživatel iFIS* vyplní jednotlivé řádky účetní likvidace dle účetních postupů v souladu s nastavením parametrů účtového rozvrhu a provede uložení či uzavření účetní likvidace. Tlačítkem Uložit změny zůstane kontace ve stavu Chybový či Doplněn. Tímto způsobem lze kontaci uložit a odejít, aniž by byla kontace převedena do stavu Uzavřen. Tlačtíko Uložit změny umožňuje uživateli se ke kontaci kdykoli vrátit a dodatečně ji opravit či doplnit před jejím úplným uzavřením. Teprve tlačítkem Uzavřít kontaci je zapsaná účetní likvidace převedena do stavu Uzavřen. Při uzavření kontace je brán ohled na upozornění hlášená v kontrolním infookně. Objevuje-li se zde červená hláška, kontaci nelze uzavřít. Oranžovou hlášku je nutné věnovat pozornost a označit ji jako přečtenou zaškrtnutím, čímž změní barvu na zelenou. Kontaci pak nic dalšího nebrání a lze ji uzavřít. Tlačítkem Kontroly lze upozornění zobrazovaná v kontrolním infookně aktualizovat. Podrobnější informace ke kontrolnímu infooknu naleznete zde.

Před uložením je provedena také kontrola správnosti a úplnosti vyplnění jednotlivých řádků a vyrovnanosti stran Má dáti a Dal. V účetní likvidaci prvotních dokladů je umožněno převést záporné částky na opačnou stranu účtu - např MD 500 přesunout na DAL -500. Ve formuláři pro vytváření kontace se nachází tlačítko MD<->DAL, které provede požadovanou operaci na aktuálním řádku. Strany nelze měnit u saldokontních účtů.

V případě platné a vyrovnané kontace je možno účetní likvidaci uložit klávesou pro Uložení změn nebo tlačítkem Uložit kontaci nebo rovnou uzavřít tlačítkem Uzavřít kontaci, případně přes klávesu Konec s následnými volbami:

• Zápis + konec
• Uzavřít kontaci

Při použití tlačítka Kumulace jsou sečteny řádky se shodnými údaji a před uložením jsou kumulované řádky znovu očíslovány.

Tlačítkem Rozdělovníky lze provést rozúčtování řádku účetní likvidace dle vybraného pravidla. Následně dojde k přečíslování řádků účetní likvidace. Otevře se formulář 01130 - Nabídka pro výběr pravidla rozdělovníku.

Po uzavření kontace tlačítkem Uzavřít kontaci je stav kontace převeden na Uzavřen/Nepřevedeno a stav prvotního dokladu změněn na Kontován. Zároveň je do kontace doplněna informace o osobě, která kontaci uzavřela. Kontaci v uzavřeném stavu lze znovu otevřít tlačítkem Otevřít kontaci. Stav kontace se tím převede zpět do stavu Doplněn.

Tisk kontace je možný až po uložení kontace. Tisk kontace k právě učtovanému prvotnímu dokladu je možný pomocí následujícího postupu:

1. v prvotním dokladu spustit volbu Kontace
2. zobrazenou kontaci v kontačním okně (EKKONMOD) doplnit a přes klávesu pro Uložení změn uložit
3. zavřít kontační okno
4. v prvotním dokladu spustit volbu Kontace
5. v kontačním okně spustit tisk

Účetní věty s přeúčtováním kurzových rozdílů se ve formuláři zobrazují pouze v záložce Dodatečná kontace.

Volitelné položky

Volitelné položky lze využít pro různé účely (například pro potřeby doplnění určité položky z číselníku). Správným nastavením ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty lze ovlivňovat vyplňování jednotlivých volitelných položek v různých úlohách systému iFIS*. Volitelné položky se ve formuláři zobrazí, pokud je nastaven globální parametr UCVPOL na hodnotu A. Globální parametr UCVPOL lze upravit na obsah A,UUUUUUUUUUS s významem:

• A – zobrazí volitelné položky účetních zápisů
• N – nezobrazí volitelné položky účetních zápisů
• U – lze nastavit uživatelsky
• S – lze nastavit pouze systémově

Uživatelům tak lze nastavit, jaké položky si mohou změnit sami a jaké může změnit pouze správce systému.

Příklad

Při nastavení globálního parametru UCVPOL na obsah A,UUUUUUUUUUS je vytvořeno pravidlo, které umožňuje uživatelům změnu párovacího symbolu a volitelných položek č. 1 až 9, volitelná položka č. 10 může být změněna pouze systémově. První písmeno označuje, zda budou volitelné položky účetních zápisů zobrazeny či nikoli. Druhé písmeno za čárkou znázorňuje nastavení (U = uživatelské, S = systémové) pro změnu pravidel párovacího symbolu, třetí písmeno zobrazuje nastavení pro volitelnou položku číslo 1, čtvrté písmeno pro volitelnou položku číslo 2, atd.

Nastavení globálního parametru UCVPOL na obsah A,UUUUUUUUUUS určuje oprávnění ke změně pravidel pro párovací symboly a volitelné položky. Účetní si tak sami nemohou měnit pravidla pro volitelnou položku č. 10, neboť změnu může provést pouze správce systému.

Obr. 02167/7 Nastavení "Položky 1" ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty

Podrobnější informace ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty.

Podpora výkaznictví projektu - kontrola účtování ne/uznatelných nákladů

Všechny kontační formuláře iFIS* nyní dokážou upozorňovat na to, že na zakázce (projektu, grantu) je právě účtováno na analytickém účtu, který není zahrnut do rozpočtu zakázky. Cílem je např. to, aby účetní měli v průběhu celého roku kontrolu nad účtovanými uznatelnými a neuznatelnými náklady. Vše se nastaví jednoduše tak, že se u zakázky doplní tzv. referenční rozpočet. Má-li zakázka určený referenční rozpočet, pak je ve všech kontačních formulářích iFIS* kontrolováno, zda zadávaný analytický účet je nebo není zapojený do některého z typů účtů v řádcích referenčního rozpočtu. Pokud není, pak je tato skutečnost signalizována na kontačním řádku oranžovým podbarvením položky Číslo řádku. Kontrola se provádí na všech kontačních řádcích s nesaldokontními analytickými účty.

Obr. 02168/2 Zbarvení čísel řádků kontace podle uznatelných a neuznatelných nákladů

Rozpočty související se zakázkou lze prohlížet na záložce Rozpočty ve formuláři 01220 - Zakázky - projekty. To samé umožňují i formuláře 01222 - Zakázky - projekty - dle NS, 01223 - Zakázky - projekty - dle osoby a 01224 - Zakázky - projekty - prohlížení.

Nabídka seznamu hodnot pro položku Referenční rozpočet je závislá na:

• nákladovém středisku
• typu akce
• komplexní položce
• stavu zatrhávátek Všechna NS a Všechna KP

V seznamu se nabízejí i rozpočty s podřízeným NS, a dále rozpočty, které mají v názvu typu akce nebo akce uvedeno procento (%).
Záložka Rozpočty zobrazuje veškeré rozpočty, které může akce ovlivnit. To znamená, že všechny rozpočty související se zakázkou se zobrazují v této záložce. Záložka navíc obsahuje zatrhávátko s označením "R" pouze označuje referenční rozpočet a nelze jej měnit. Změna referenčního rozpočtu je možná pouze v hlavičce zakázky na položce Referenční rozpočet.

Obr. 02167/9 Položka "Referenční rozpočet", záložka "Rozpočty" ve formuláři a příznak "R", který nelze měnit

	Pozor
	Červeně se podbarví číslo řádky, pokud analytický účet patří do řádku referenčního rozpočtu s blokovaným účtováním.

Kontace závazků k zaměstnancům převzatých z VERSO*Cestovní příkazy

Existuje-li závazek k zaměstnanci zaslaný z aplikace VERSO*Cestovní příkazy, je do kontace tohoto dokladu automaticky také převzat analytický účet a zdroj financování (NS/TA/A/KP) potřebný ke správnému zaúčtování závazku k zaměstnanci. Hodnoty analytického účtu a zdrojů financování jsou tak do kontace v případě závazků k zaměstnancům přebírány z podkladů zasílaných z aplikace VERSO*Cestovní příkazy, a to přímo do jednotlivých řádků kontace. To umožňuje nejen rychlejší postup při zaúčtování závazku k zaměstnanci, ale především mnohým uživatelům výrazně usnadní práci při zaúčtování konečného vyúčtování služební cesty.

Obr. 02167/10 Převzetí analytického účtu a zdrojů financování z VERSO*Cestovní příkazy jako podklady pro vyúčtování v prohlížecí funkci 02168 – Prohlížení účetní likvidace

Rozšířena tisková sestava 00644/02167 - Účetnictví-kontace dokladu o Dodatečnou účetní likvidaci BÚD k UDD s vazbou na původní závazek.

Příznak neuznatelné položky v řádcích rozpočtu

Do řádku rozpočtu ve formuláři 02431 - Sestavení a úprava rozpočtu byl přidán příznak NP = Neuznatelná položka rozpočtu.

Obr. 02167/11 Neuznatelná položka rozpočtu ve formuláři 02431 - Sestavení a úprava rozpočtu

Pakliže je v rozpočtu tímto příznakem označen např. řádek Neuznatelné náklady projektu a současně je tento rozpočet nastavený jako referenční rozpočet zakázky-projektu, tak se na pozadí jednotlivých účtovaných položek začne automaticky objevovat výrazná barevná signalizace toho, že právě účtovaný náklad je ne/uznatelným nákladem zakázky-projektu.
Správné nastavení referenčních rozpočtů u jednotlivých zakázek-projektů napomáhá udržet účtování uznatelných a neuznatelných nákladů projektu pod kontrolou.

Významy barevné signalizace na pozadí účtovaných položek v kontačních oknech iFIS:

• červeným podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do neuznatelných položek rozpočtu
• zeleným podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do uznatelných položek rozpočtu
• oranžovým podbarvením v případě, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který není zapojen do struktury typů účtů v referenčním rozpočtu zakázky-projektu

Příklady kontačních oken iFIS* s barevnou signalizací k ne/uznatelným nákladům projektu:

Obr. 02167/12 Zelené podbarvení čísla řádku

Obr. 02167/13 Jiný příklad, kdy je u zakázky účtovaný analytický účet, který patří do uznatelných položek rozpočtu

Obr. 02167/14 Kontační okno iFIS s barevnou signalizací

Účetní věty s přeúčtováním kurzových rozdílů se ve formulářích 02167 - Modifikace účetní likvidace a 02168 - Prohlížení účetní likvidace zobrazují pouze v záložce dodatečných kontací.

Navazující funkce:

• 02168 - Prohlížení účetní likvidace
• 05230 - Účetní doklad o zařazení

Volané sestavy:

• 00644 - Účetnictví - kontace dokladu