Man01230: Porovnání verzí

Z BBM Dokumentace iFIS
Skočit na navigaciSkočit na vyhledávání
← Porovnání se starší verzíPorovnání s novější verzí →
VizuálníWikitext
Jana.dankova (diskuse | příspěvky)
45 141 editací
Bez shrnutí editace
Jana.dankova (diskuse | příspěvky)
45 141 editací
Bez shrnutí editace
Řádek 3: Řádek 3:
Tato funkce umožňuje nastavit řídící údaje, dle kterých probíhají kontační procedury při zpracování dokladů v jednotlivých agendách '''''i''FIS*'''.<br>
Tato funkce umožňuje nastavit řídící údaje, dle kterých probíhají kontační procedury při zpracování dokladů v jednotlivých agendách '''''i''FIS*'''.<br>
Pro usnadnění práce slouží tlačítko pro vytváření kopií jednotlivých účetních likvidací (hlavička včetně řádků).<br>
Pro usnadnění práce slouží tlačítko pro vytváření kopií jednotlivých účetních likvidací (hlavička včetně řádků).<br>
Lze též kopírovat jednotlivý řádek z předchozího pomocí kombinace tlačítek CTRL+F10 (kopie celého řádku).<br>
Lze též kopírovat jednotlivý řádek z předchozího pomocí kombinace tlačítek CTRL + F10 (kopie celého řádku).<br>
Pro zamezení duplicitních názvů účetního pravidla při kopírování jsou přidány hvězdičky před název daného pravidla.
Pro zamezení duplicitních názvů účetního pravidla při kopírování jsou přidány hvězdičky před název daného pravidla.
Pravidla účetní likvidace lze vytvářet pro úlohy '''031''' – Banka, '''035''' – Pokladna, '''052''' – Zařazení majetku, '''053''' – Přemístění majetku, '''054''' – Přecenění majetku, '''055''' – Účetní odpisy, '''059''' – Vyřazení majetku, '''103''' - Příjem, '''104''' – Výdej
Pravidla účetní likvidace lze vytvářet pro úlohy '''031''' – Banka, '''035''' – Pokladna, '''052''' – Zařazení majetku, '''053''' – Přemístění majetku, '''054''' – Přecenění majetku, '''055''' – Účetní odpisy, '''059''' – Vyřazení majetku, '''103''' - Příjem, '''104''' – Výdej
Řádek 10: Řádek 10:
* '''První blok'''
* '''První blok'''
** Úloha – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace
** Úloha – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace
** Tlačítko „Kopie“ – vytvoří kopii aktuálního pravidla
** Tlačítko ''"Kopie"'' – vytvoří kopii aktuálního pravidla
* '''Druhý blok'''
* '''Druhý blok'''
** Platnost záznamu – označení platnosti či neplatnosti záznamu
** Platnost záznamu – označení platnosti či neplatnosti záznamu
Řádek 27: Řádek 27:
** Specif.částky - specifikace částky
** Specif.částky - specifikace částky
** O - operace (+/-) – povinný údaj
** O - operace (+/-) – povinný údaj
** Str. - strana účtu (MD/DAL)
** Str. - strana účtu ('''MD/DAL''')
** % - poměr rozdělení v %
** % - poměr rozdělení v procentech
** Kód určení zdroje konta (účtu) – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
** Kód určení zdroje konta (účtu) – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
** Anal.účet - analytický účet
** Anal.účet - analytický účet
Řádek 42: Řádek 42:
** Text pro řádek kontace, např. 20R“;“14S znamená 20 znaků z řádky dokladu a 14 znaků z názvu skladu, odděleno středníkem
** Text pro řádek kontace, např. 20R“;“14S znamená 20 znaků z řádky dokladu a 14 znaků z názvu skladu, odděleno středníkem
** Párovací symbol
** Párovací symbol
** Podmínka uplatnění pravidla - podmínka pro aplikaci pravidla řádku ve formě db dotazu. Návratová hodnota se očekává 1 nebo 0. Vstup par.: UNIDENT, RUNIDENT, UNIDENT2.
** Podmínka uplatnění pravidla - podmínka pro aplikaci pravidla řádku ve formě db dotazu, návratová hodnota se očekává 1 nebo 0;, vstup parametr: UNIDENT, RUNIDENT, UNIDENT2
** Editace podmínky ([[Image:r_1230g.gif]]) - povolit editaci podmínky platnosti řádku pravidla (při použití je nutno stát kurzorem na položce "Podmínka")
** Editace podmínky ([[Image:r_1230g.gif]]) - povolit editaci podmínky platnosti řádku pravidla (při použití je nutno stát kurzorem na položce "Podmínka")
** Specifikace částky DPH - co se vypočte ze zdrojové částky a sazby DPH (základ, daň nebo celkem)
** Specifikace částky DPH - co se vypočte ze zdrojové částky a sazby DPH (základ, daň nebo celkem)
Řádek 49: Řádek 49:




{{Poznamka|Nastavení podmínky pro uplatnění pravidla účetní likvidace nastavuje buď správce systému znalý SQL příkazů a nebo na požádání zaměstnanec firmy BBM }}
{{Poznamka|Nastavení podmínky pro uplatnění pravidla účetní likvidace nastavuje buď správce systému znalý '''SQL''' příkazů, a nebo na požádání zaměstnanec firmy BBM.}}




[[Image:r_1230a.gif]]
[[Image:r_1230a.gif]]<br>
 
'''Obr. 01230/1a''' ''Pravidla účetní likvidace''
'''Obr. 01230/1a''' ''Pravidla účetní likvidace''


<br><br>


[[Image:r_1230f.gif]]
[[Image:r_1230f.gif]]<br>
 
'''Obr. 01230/1b''' ''Pravidla účetní likvidace''
'''Obr. 01230/1b''' ''Pravidla účetní likvidace''


<br><br>


[[Image:r_1230h.gif]]
[[Image:r_1230h.gif]]<br>
 
'''Obr. 01230/1x''' ''Pravidla účetní likvidace''
'''Obr. 01230/1x''' ''Pravidla účetní likvidace''


Řádek 71: Řádek 70:
Pro majetek platí:
Pro majetek platí:


[[Image:r_1230c.gif]]


[[Image:r_1230c.gif]]<br>
'''Obr. 01230/2''' ''Pravidla účetní likvidace ve formuláři [[Man05107|05107]] - Účetní deník pro předkontace pohybů''
'''Obr. 01230/2''' ''Pravidla účetní likvidace ve formuláři [[Man05107|05107]] - Účetní deník pro předkontace pohybů''


<br><br>


[[Image:r_1230b.gif]]
[[Image:r_1230b.gif]]<br>
 
'''Obr. 01230/3''' ''Pravidla účetní likvidace na formuláři 01230''
'''Obr. 01230/3''' ''Pravidla účetní likvidace ne formuláři 01230''


Je-li formulář 05106 - Číselník účetních pohybů naplněn pohyby určenými pro přenos do účetnictví, je možné prostřednictvím této funkce definovat způsob účtování pro všechny dvojice účetní typ + účetní pohyb, kde účetní pohyb má nastaven přenos do účetnictví.
Je-li formulář [[05106|05106]] - ''Číselník účetních pohybů majetku'' naplněn pohyby určenými pro přenos do účetnictví, je možné prostřednictvím této funkce definovat způsob účtování pro všechny dvojice účetní typ + účetní pohyb, kde účetní pohyb má nastaven přenos do účetnictví.
V horním bloku nalistujeme účetní typ a pohyb, pro který zavádíme účtovací předpis. V dolním bloku vyplníme jednotlivé řádky, kde částku uvádíme jedním z následujících slovních pojmů pouze symbolicky. Konkrétní částka se pak dosadí při účetní likvidaci konkrétního dokladu.
V horním bloku nalistujeme účetní typ a pohyb, pro který zavádíme účtovací předpis. V dolním bloku vyplníme jednotlivé řádky, kde částku uvádíme jedním z následujících slovních pojmů pouze symbolicky. Konkrétní částka se pak dosadí při účetní likvidaci konkrétního dokladu.


Řádek 97: Řádek 96:
| &nbsp;Částka účetních oprávek
| &nbsp;Částka účetních oprávek
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl oprávek (účetní-daňové)
| &nbsp;Rozdíl oprávek (účetní - daňové)
| &nbsp;Oprávky účetní – Oprávky daňové
| &nbsp;Oprávky účetní – Oprávky daňové
|-
|-
Řádek 106: Řádek 105:
| &nbsp;Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
| &nbsp;Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
|-
|-
| &nbsp;Účetní odpis z rozdílu cen (účetní-daňová)
| &nbsp;Účetní odpis z rozdílu cen (účetní - daňová)
| &nbsp;(Vst.cena daň. – Vst.cena úč.) / Vst.cena účetní * Účetní odpis
| &nbsp;(Vstupní cena daňová – Vstupní cena účetní) / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|- style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| &nbsp;
| &nbsp;
Řádek 127: Řádek 126:
| &nbsp;Původní vstupní cena daňová při změně ceny
| &nbsp;Původní vstupní cena daňová při změně ceny
|-
|-
| &nbsp;Přírůstek vst.ceny daňové (nová-původní)
| &nbsp;Přírůstek vstupní ceny daňové (nová - původní)
| &nbsp;Nová cena daňová – Původní cena daňová při změně ceny
| &nbsp;Nová cena daňová – Původní cena daňová při změně ceny
|-
|-
| &nbsp;Úbytek vst.ceny daňové (původní-nová)
| &nbsp;Úbytek vst.ceny daňové (původní - nová)
| &nbsp;Původní cena daňová – Nová cena daňová při změně ceny
| &nbsp;Původní cena daňová – Nová cena daňová při změně ceny
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
Řádek 145: Řádek 144:
| &nbsp;Původní vstupní cena účetní při změně ceny
| &nbsp;Původní vstupní cena účetní při změně ceny
|-
|-
| &nbsp;Přírůstek vst.ceny účetní (nová-původní)
| &nbsp;Přírůstek vstupní ceny účetní (nová - původní)
| &nbsp;Nová cena účetní – Původní cena účetní při změně ceny
| &nbsp;Nová cena účetní – Původní cena účetní při změně ceny
|-
|-
| &nbsp;Úbytek vst.ceny účetní (původní-nová)
| &nbsp;Úbytek vstupní ceny účetní (původní - nová)
| &nbsp;Původní cena účetní – Nová cena účetní při změně ceny
| &nbsp;Původní cena účetní – Nová cena účetní při změně ceny
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
Řádek 154: Řádek 153:
| &nbsp;
| &nbsp;
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl vstupních cen (účetní-daňová)
| &nbsp;Rozdíl vstupních cen (účetní - daňová)
| &nbsp;Aktuální vstupní cena účetní – Aktuální vstupní ceny daňová
| &nbsp;Aktuální vstupní cena účetní – Aktuální vstupní cena daňová
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl přírůstků cen (účetní-daňový)
| &nbsp;Rozdíl přírůstků cen (účetní - daňový)
| &nbsp;Přírůstek ceny účetní – Přírůstek ceny daňové při změně ceny
| &nbsp;Přírůstek ceny účetní – Přírůstek ceny daňové při změně ceny
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl úbytků cen (účetní-daňový)
| &nbsp;Rozdíl úbytků cen (účetní - daňový)
| &nbsp;Úbytek ceny účetní – Úbytek ceny daňové při změně ceny
| &nbsp;Úbytek ceny účetní – Úbytek ceny daňové při změně ceny
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
Řádek 172: Řádek 171:
| &nbsp;Aktuální zůstatková cena účetní
| &nbsp;Aktuální zůstatková cena účetní
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl zůstatkových cen (účetní-daňová)
| &nbsp;Rozdíl zůstatkových cen (účetní - daňová)
| &nbsp;Aktuální zůstat. cena účetní – Aktuální zůstat. cena daňová
| &nbsp;Aktuální zůstatková cena účetní – Aktuální zůstatková cena daňová
|-
|-
| &nbsp;Zůstatková cena účetní z ceny daňové
| &nbsp;Zůstatková cena účetní z ceny daňové
| &nbsp;Zůst.cena účetní * Vst.cena daňová / Vst.cena účetní
| &nbsp;Zůstatková cena účetní * Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní
|-
|-
| &nbsp;Zůstatková cena účetní z rozdílu cen
| &nbsp;Zůstatková cena účetní z rozdílu cen
| &nbsp;Zůst.cena účetní * (Vst.cena úč. - Vst.cena daň.) / Vst.cena účetní
| &nbsp;Zůst.cena účetní * (Vstupní cena účetní - Vstupní cena daňová) / Vstupní cena účetní
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| &nbsp;
| &nbsp;
Řádek 191: Řádek 190:
|-
|-
| &nbsp;Rozdíl zůstatkových cen vyřazované části
| &nbsp;Rozdíl zůstatkových cen vyřazované části
| &nbsp;Zůst.cena účetní - Zůst.cena daňová při částečném vyřazení
| &nbsp;Zůstatková cena účetní - Zůstatková cena daňová při částečném vyřazení
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| &nbsp;
| &nbsp;
Řádek 197: Řádek 196:
|-
|-
| &nbsp;Oprávky US GAAP
| &nbsp;Oprávky US GAAP
| &nbsp;Částka oprávek dle úč.standardu
| &nbsp;Částka oprávek dle účetního standardu
|-
|-
| &nbsp;Odpis US GAAP
| &nbsp;Odpis US GAAP
| &nbsp;Částka odpisu dle úč.standardu
| &nbsp;Částka odpisu dle účetního standardu
|-
|-
| Vstupní cena US GAAP
| Vstupní cena US GAAP
| Částka vstupní ceny dle úč.standardu
| Částka vstupní ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Změna ceny US GAAP
| Změna ceny US GAAP
| Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle úč.standardu
| Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Zůstatková cena US GAAP
| Zůstatková cena US GAAP
| Částka zůstatkové ceny dle úč.standardu
| Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Zbytková hodnota US GAAP
| Zbytková hodnota US GAAP
| Částka zbytkové hodnoty dle úč.standardu
| Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| &nbsp;
| &nbsp;
Řádek 218: Řádek 217:
|-
|-
| Oprávky IFRS
| Oprávky IFRS
| Částka oprávek dle úč.standardu
| Částka oprávek dle účetního standardu
|-
|-
| Odpis IFRS
| Odpis IFRS
| Částka odpisu dle úč.standardu
| Částka odpisu dle účetního standardu
|-
|-
| Vstupní cena IFRS
| Vstupní cena IFRS
| Částka vstupní ceny dle úč.standardu
| Částka vstupní ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Změna ceny IFRS
| Změna ceny IFRS
| Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle úč.standardu
| Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Zůstatková cena IFRS
| Zůstatková cena IFRS
| Částka zůstatkové ceny dle úč.standardu
| Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
|-
|-
| Zbytková hodnota IFRS
| Zbytková hodnota IFRS
| Částka zbytkové hodnoty dle úč.standardu
| Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
|-style="background-color: #4d92d7; color: #ffffff; font-weight: bold" align="left"
| &nbsp;
| &nbsp;
Řádek 239: Řádek 238:
|}
|}


<br>Částky je třeba volit tak, aby účetní kontace pro jednotlivé strany (Má dáti, Dal) byla vyrovnaná. Kontrola vyrovnané účetní kontace proběhne až při vlastní účetní likvidaci konkrétního dokladu.


<br>Položku '''NS''' (([[Man01103|Nákladové středisko]]) uvádíme symbolicky takto:
 
{{Pozor|Částky je třeba volit tak, aby účetní kontace pro jednotlivé strany ('''Má dáti, Dal''') byla vyrovnaná. Kontrola vyrovnané účetní kontace proběhne až při vlastní účetní likvidaci konkrétního dokladu.}}
 
 
Položku '''NS''' (([[Man01103|Nákladové středisko]]) uvádíme symbolicky takto:


*'''Definované NS v lok. parametrech''' (pro všechny investice stejné)
*'''Definované NS v lok. parametrech''' (pro všechny investice stejné)
Řádek 249: Řádek 251:
*'''Aktuální NS uvedené v dokladu'''
*'''Aktuální NS uvedené v dokladu'''


bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platné NS. (V případě přemístění tedy nové nákladové středisko.)
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platné NS (v případě přemístění tedy nové nákladové středisko).


*'''Předchozí NS při změně střediska'''
*'''Předchozí NS při změně střediska'''


bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy Přemístění dosazovat původní NS, v ostatních případech aktuální platné NS.
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy '''Přemístění''' dosazovat původní NS, v ostatních případech aktuální platné NS.


*'''Účtovací středisko uvedené u investice'''
*'''Účtovací středisko uvedené u investice'''


bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat účtovací středisko uvedené v nepovinných položkách inventární karty.
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat účtovací středisko uvedené v nepovinných položkách inventární karty.


*'''Předchozí účtovací středisko při změně účtovacího střediska'''
*'''Předchozí účtovací středisko při změně účtovacího střediska'''


bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy Přemístění dosazovat původní účtovací středisko.
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy '''Přemístění''' dosazovat původní účtovací středisko.


*'''Dle číselníku zakázek'''
*'''Dle číselníku zakázek'''


hodnota NS bude doplněna dle hlavního střediska zakázky zadané v řádku účetní likvidace.
Hodnota NS bude doplněna dle hlavního střediska zakázky zadané v řádku účetní likvidace.


*'''Konkrétní NS'''
*'''Konkrétní NS'''


lze uvést přímo hodnotu NS dle číselníku středisek.
Lze uvést přímo hodnotu nákladového střediska dle číselníku středisek.


<br>Položky '''TA/A''' ([[Man01203|Typ akce]] a [[Man01220|Akce]]) a '''KP''' ([[Man01202|Komplexní položka]]) uvádíme symbolicky takto:
<br>Položky '''TA/A''' ([[Man01203|Typ akce]] a [[Man01220|Akce]]) a '''KP''' ([[Man01202|Komplexní položka]]) uvádíme symbolicky takto:


*'''Definovaná hodnota v lok. parametrech''' (pro všechny investice stejné)
*'''Definovaná hodnota v lokálních parametrech''' (pro všechny investice stejné)


v lokálních parametrech lze pro ekonom. jednotku zavést parametry [[Parametrizace#DEFTA|DEFTA]], [[Parametrizace#DEFA|DEFA]], [[Parametrizace#DEFKP|DEFKP]]. Pokud je obsahem těchto parametrů hodnota [[Man01203|Typ akce]], [[Man01220|Akce]] příp. [[Man01202|Komplexní položky]], na které se má jednotně účtovat, může se uvést pro účetní likvidaci v souladu s parametry zvoleného analytického účtu v účetním rozvrhu.
V lokálních parametrech lze pro ekonomickou jednotku zavést parametry [[Parametrizace#DEFTA|DEFTA]], [[Parametrizace#DEFA|DEFA]], [[Parametrizace#DEFKP|DEFKP]]. Pokud je obsahem těchto parametrů hodnota [[Man01203|Typ akce]], [[Man01220|Akce]], příp. [[Man01202|Komplexní položky]], na které se má jednotně účtovat, může se uvést pro účetní likvidaci v souladu s parametry zvoleného analytického účtu v účetním rozvrhu.


*'''Aktuální hodnota uvedená v dokladu'''
*'''Aktuální hodnota uvedená v dokladu'''


bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro danou položku tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platné hodnota uvedená v nepovinných údajích dokladu o zařazení investice do užívání.
Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro danou položku tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platná hodnota uvedená v nepovinných údajích dokladu o zařazení investice do užívání.


*'''Dle číselníku zakázek'''
*'''Dle číselníku zakázek'''


hodnota KP bude doplněna dle hlavní komplexní položky zakázky zadané v řádku účetní likvidace.
Hodnota KP bude doplněna dle hlavní komplexní položky zakázky zadané v řádku účetní likvidace.


*'''Konkrétní hodnota položky'''
*'''Konkrétní hodnota položky'''


lze uvést též přímo hodnotu dané položky dle nabídky z číselníku.
Lze uvést též přímo hodnotu dané položky dle nabídky z číselníku.
 


'''Navazující funkce:'''
<br><br>'''Navazující funkce:'''


*[[Man10320|10320]] - Pořízení příjemky
*[[Man10320|10320]] - Pořízení příjemky

Verze z 30. 6. 2014, 15:27

01230 * Pravidla účetní likvidace

Tato funkce umožňuje nastavit řídící údaje, dle kterých probíhají kontační procedury při zpracování dokladů v jednotlivých agendách iFIS*.
Pro usnadnění práce slouží tlačítko pro vytváření kopií jednotlivých účetních likvidací (hlavička včetně řádků).
Lze též kopírovat jednotlivý řádek z předchozího pomocí kombinace tlačítek CTRL + F10 (kopie celého řádku).
Pro zamezení duplicitních názvů účetního pravidla při kopírování jsou přidány hvězdičky před název daného pravidla. Pravidla účetní likvidace lze vytvářet pro úlohy 031 – Banka, 035 – Pokladna, 052 – Zařazení majetku, 053 – Přemístění majetku, 054 – Přecenění majetku, 055 – Účetní odpisy, 059 – Vyřazení majetku, 103 - Příjem, 104 – Výdej

Formulář je rozdělen do tří bloků

  • První blok
    • Úloha – výběr dostupných úloh pro zadání pravidla účetní likvidace
    • Tlačítko "Kopie" – vytvoří kopii aktuálního pravidla
  • Druhý blok
    • Platnost záznamu – označení platnosti či neplatnosti záznamu
    • Úloha – výběr úlohy z nabízeného číselníku – povinný údaj
    • Název úlohy – název úlohy, která byla vybrána
    • Typ účetní likvidace – výběr typu účetní likvidace číselníku – povinný údaj
    • Název účetního pravidla – vlastní název účetního pravidla – povinný údaj
    • Typ UDD
      • Typ - číslo typu UDD
      • Název typu, do kterého se UDD vygeneruje – dotáhne se zároveň s typem UDD
    • Úč.UDD - Má být vygenerované UDD účtovací? – označení pomocí zatržítek
    • Komentář – vlastní komentář k danému pravidlu
  • Třetí blok
    • Platnost záznamu – označení platnosti záznamu
    • Číslo řádku – číslo řádku účetního pravidla – povinný údaj
    • Specif.částky - specifikace částky
    • O - operace (+/-) – povinný údaj
    • Str. - strana účtu (MD/DAL)
    • % - poměr rozdělení v procentech
    • Kód určení zdroje konta (účtu) – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • Anal.účet - analytický účet
    • Kód určení zdroje NS – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • NS - nákladové středisko buď prázdné nebo se dotahuje z číselníku
    • Kód určení zdroje TA – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • TA - typ akce buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • Akce – akce buď prázdná nebo se dotahuje z číselníku
    • Kód určení zdroje KP – buď prázdný nebo se dotahuje z číselníku
    • KP - komplexní položka buď prázdná nebo se dotahuje z číselníku
    • K - kumulace řádků
    • M - modifikace účetní věty
    • Text pro řádek kontace, např. 20R“;“14S znamená 20 znaků z řádky dokladu a 14 znaků z názvu skladu, odděleno středníkem
    • Párovací symbol
    • Podmínka uplatnění pravidla - podmínka pro aplikaci pravidla řádku ve formě db dotazu, návratová hodnota se očekává 1 nebo 0;, vstup parametr: UNIDENT, RUNIDENT, UNIDENT2
    • Editace podmínky () - povolit editaci podmínky platnosti řádku pravidla (při použití je nutno stát kurzorem na položce "Podmínka")
    • Specifikace částky DPH - co se vypočte ze zdrojové částky a sazby DPH (základ, daň nebo celkem)
    • S% - sazba DPH pro vytvoření UDD
    • Sazba DPH pro gen.UDD - název sazby DPH určené pro vytvoření UDD


Poznámka Poznámka
Nastavení podmínky pro uplatnění pravidla účetní likvidace nastavuje buď správce systému znalý SQL příkazů, a nebo na požádání zaměstnanec firmy BBM.



Obr. 01230/1a Pravidla účetní likvidace




Obr. 01230/1b Pravidla účetní likvidace




Obr. 01230/1x Pravidla účetní likvidace


Majetek

Pro majetek platí:



Obr. 01230/2 Pravidla účetní likvidace ve formuláři 05107 - Účetní deník pro předkontace pohybů




Obr. 01230/3 Pravidla účetní likvidace na formuláři 01230

Je-li formulář 05106 - Číselník účetních pohybů majetku naplněn pohyby určenými pro přenos do účetnictví, je možné prostřednictvím této funkce definovat způsob účtování pro všechny dvojice účetní typ + účetní pohyb, kde účetní pohyb má nastaven přenos do účetnictví. V horním bloku nalistujeme účetní typ a pohyb, pro který zavádíme účtovací předpis. V dolním bloku vyplníme jednotlivé řádky, kde částku uvádíme jedním z následujících slovních pojmů pouze symbolicky. Konkrétní částka se pak dosadí při účetní likvidaci konkrétního dokladu.

Popis účtované částky Hodnota účtované částky
 Opravná položka  Nepoužívá se
 Oprávky daňové  Částka daňových oprávek
 Oprávky účetní  Částka účetních oprávek
 Rozdíl oprávek (účetní - daňové)  Oprávky účetní – Oprávky daňové
 Odpis účetní  Částka účetního odpisu
 Účetní odpis z ceny daňové  Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
 Účetní odpis z rozdílu cen (účetní - daňová)  (Vstupní cena daňová – Vstupní cena účetní) / Vstupní cena účetní * Účetní odpis
   
 Prodejní cena  Částka prodejní ceny při vyřazení z užívání
   
 Vstupní cena daňová  Aktuální vstupní cena daňová, případně nová při změně ceny
 Nová vstupní cena daňová při změně  Aktuální vstupní cena daňová, případně nová při změně ceny
 Původní vstupní cena daňová při změně  Původní vstupní cena daňová při změně ceny
 Přírůstek vstupní ceny daňové (nová - původní)  Nová cena daňová – Původní cena daňová při změně ceny
 Úbytek vst.ceny daňové (původní - nová)  Původní cena daňová – Nová cena daňová při změně ceny
   
 Vstupní cena účetní  Aktuální vstupní cena účetní, případně nová při změně ceny
 Nová vstupní cena účetní při změně  Aktuální vstupní cena účetní, případně nová při změně ceny
 Původní vstupní cena účetní při změně  Původní vstupní cena účetní při změně ceny
 Přírůstek vstupní ceny účetní (nová - původní)  Nová cena účetní – Původní cena účetní při změně ceny
 Úbytek vstupní ceny účetní (původní - nová)  Původní cena účetní – Nová cena účetní při změně ceny
   
 Rozdíl vstupních cen (účetní - daňová)  Aktuální vstupní cena účetní – Aktuální vstupní cena daňová
 Rozdíl přírůstků cen (účetní - daňový)  Přírůstek ceny účetní – Přírůstek ceny daňové při změně ceny
 Rozdíl úbytků cen (účetní - daňový)  Úbytek ceny účetní – Úbytek ceny daňové při změně ceny
   
 Zůstatková cena daňová  Aktuální zůstatková cena daňová
 Zůstatková cena účetní  Aktuální zůstatková cena účetní
 Rozdíl zůstatkových cen (účetní - daňová)  Aktuální zůstatková cena účetní – Aktuální zůstatková cena daňová
 Zůstatková cena účetní z ceny daňové  Zůstatková cena účetní * Vstupní cena daňová / Vstupní cena účetní
 Zůstatková cena účetní z rozdílu cen  Zůst.cena účetní * (Vstupní cena účetní - Vstupní cena daňová) / Vstupní cena účetní
   
 Zůstatková cena účetní vyřazované části  Zůstatková cena účetní při částečném vyřazení
 Zůstatková cena daňová vyřazované části  Zůstatková cena daňová při částečném vyřazení
 Rozdíl zůstatkových cen vyřazované části  Zůstatková cena účetní - Zůstatková cena daňová při částečném vyřazení
   
 Oprávky US GAAP  Částka oprávek dle účetního standardu
 Odpis US GAAP  Částka odpisu dle účetního standardu
Vstupní cena US GAAP Částka vstupní ceny dle účetního standardu
Změna ceny US GAAP Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
Zůstatková cena US GAAP Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
Zbytková hodnota US GAAP Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
   
Oprávky IFRS Částka oprávek dle účetního standardu
Odpis IFRS Částka odpisu dle účetního standardu
Vstupní cena IFRS Částka vstupní ceny dle účetního standardu
Změna ceny IFRS Částka přírůstku nebo úbytku vstupní ceny dle účetního standardu
Zůstatková cena IFRS Částka zůstatkové ceny dle účetního standardu
Zbytková hodnota IFRS Částka zbytkové hodnoty dle účetního standardu
   


Pozor Pozor
Částky je třeba volit tak, aby účetní kontace pro jednotlivé strany (Má dáti, Dal) byla vyrovnaná. Kontrola vyrovnané účetní kontace proběhne až při vlastní účetní likvidaci konkrétního dokladu.



Položku NS ((Nákladové středisko) uvádíme symbolicky takto:

  • Definované NS v lok. parametrech (pro všechny investice stejné)

V lokálních parametrech lze pro ekonom. jednotku zavést parametr DEFNS. Pokud je obsahem tohoto parametru nějaké NS, na které se má jednotně účtovat, může se uvést i zde, v majetku.

  • Aktuální NS uvedené v dokladu

Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platné NS (v případě přemístění tedy nové nákladové středisko).

  • Předchozí NS při změně střediska

Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy Přemístění dosazovat původní NS, v ostatních případech aktuální platné NS.

  • Účtovací středisko uvedené u investice

Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat účtovací středisko uvedené v nepovinných položkách inventární karty.

  • Předchozí účtovací středisko při změně účtovacího střediska

Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro středisko tento kód, bude se při účetní likvidaci dokladu z úlohy Přemístění dosazovat původní účtovací středisko.

  • Dle číselníku zakázek

Hodnota NS bude doplněna dle hlavního střediska zakázky zadané v řádku účetní likvidace.

  • Konkrétní NS

Lze uvést přímo hodnotu nákladového střediska dle číselníku středisek.


Položky TA/A (Typ akce a Akce) a KP (Komplexní položka) uvádíme symbolicky takto:

  • Definovaná hodnota v lokálních parametrech (pro všechny investice stejné)

V lokálních parametrech lze pro ekonomickou jednotku zavést parametry DEFTA, DEFA, DEFKP. Pokud je obsahem těchto parametrů hodnota Typ akce, Akce, příp. Komplexní položky, na které se má jednotně účtovat, může se uvést pro účetní likvidaci v souladu s parametry zvoleného analytického účtu v účetním rozvrhu.

  • Aktuální hodnota uvedená v dokladu

Bude-li v řádku úč. předpisu uveden pro danou položku tento text, bude se při účetní likvidaci dokladu z jakékoli úlohy dosazovat aktuální platná hodnota uvedená v nepovinných údajích dokladu o zařazení investice do užívání.

  • Dle číselníku zakázek

Hodnota KP bude doplněna dle hlavní komplexní položky zakázky zadané v řádku účetní likvidace.

  • Konkrétní hodnota položky

Lze uvést též přímo hodnotu dané položky dle nabídky z číselníku.



Navazující funkce:

  • 10320 - Pořízení příjemky
  • 10430 - Pořízení výdejky běžné
  • 03412 - Ruční párování závazků
  • 03422 - Ruční párování pohledávek
  • 03164 - Pravidla doplňkové likvidace výpisů
  • 05106 - Číselník účetních pohybů
  • 05107 - Účetní deník pro předkontace pohybů



Volané sestavy:

  • 00123 - Pravidla účetní likvidace
Citováno z „https://wiki.bbm.cz/index.php?title=Man01230&oldid=27489“