Man02286

02286 * Časové rozlišení

Formulář vznikl jako podpora pro automatizované časové rozlišení nákladů a výnosů. Formulář je přístupný z menu iFIS → Účetnictví → Vnitropodnikové.

Časové rozlišení nákladů - postup

	Pozor
	Časové rozlišení nákladů - postup

Obr. 02286/1 Časové rozlišení - přehledový formulář

Klávesou Enter se lze přemístit do detailu formuláře s časovým rozlišením.

Obr. 02286/2 Časové rozlišení - detail formuláře

Detail formuláře časového rozlišení obsahuje hlavičku a řádky.

Formulář obsahuje:

• podklady pro generování účetních dokladů, kterými bude částka určená k časovému rozlišení převedena do nákladů nebo výnosů
• informace o výsledku generování účetních dokladů
• údaj o nákladovém středisku, který se poté převezme i do hlavičky vygenerovaného účetního dokladu
• upravena tím byla i uzávěrka úlohy 022

Obr. 02286/3 Převzetí nákladového střediska do vygenerovaného účetního dokladu

Časové rozlišení nákladů a výnosů – princip

• Pro zachování zásad účtování je třeba do nákladů nebo výnosů zahrnout pouze tu část plnění, která s příslušným obdobím časově a věcně souvisí
• Náklady nebo výnosy týkající se budoucích období jsou v účetnictví zachyceny v účtové skupině 38 - Přechodné účty aktiv a pasiv

Příklad

Příklad: Máme k dispozici prvotní doklad – fakturu, paragon... Plnění uvedené v prvotním dokladu se však týká více účetních období - např. nájemné, předplatné, licence,... V kontaci prvotního dokladu je poměrná částka týkající se aktuálního účetního období účtována do nákladů nebo výnosů a částka týkající se budoucích účetních období je účtována na přechodných účtech aktiv a pasiv (38x)... Z přechodných účtů aktiv a pasiv (38x) je následně do nákladů nebo výnosů přeúčtována běžným účetním dokladem částka věcně a časově související s příslušným účetním obdobím...

Časové rozlišení – přijatá faktura → náklady více období

Obr. 02286/4 Časové rozlišení – přijatá faktura → náklady více období

Nastavení číselné řady pro doklady časového rozlišení = parametr CAS_ROZ

Obr. 02286/5 Nastavení číselné řady pro doklady časového rozlišení

Časové rozlišení – Nový formulář 02286 - Časové rozlišení → rozpis nákladů

Obr. 02286/6 Nový formulář 02286 - Časové rozlišení → rozpis nákladů

Časové rozlišení – Nový formulář 02286 - Časové rozlišení → generování

Obr. 02286/7 Nový formulář 02286 - Časové rozlišení → generování

Časové rozlišení → generovaný účetní doklad

Obr. 02286/8 Formulář 02116 - Prohlížení účetního dokladu → generovaný účetní doklad

Časové rozlišení → účetní doklad v Dodatečné kontaci

Obr. 02286/9 Časové rozlišení → účetní doklad v Dodatečné kontaci

Časové rozlišení → účetní doklad v obratech účtů

Obr. 02286/10 Časové rozlišení → účetní doklad v obratech účtů

Časové rozlišení → účetní doklad v čerpání rozpočtu

Obr. 02286/11 Časové rozlišení → účetní doklad v čerpání rozpočtu

Časové rozlišení a uzavření vnitropodnikového účetnictví

Obr. 02286/12 Časové rozlišení a uzavření vnitropodnikového účetnictví

Jsou-li pro uzavírané účetní období vygenerovány všechny účetní doklady časového rozlišení, pro něž jsou ve formuláři 02286 - Časové rozlišení připraveny podklady, lze úlohu 022 vnitropodnikové účetnictví uzavřít...

Obr. 02286/13 Časové rozlišení a uzavření vnitropodnikového účetnictví

Pokud pro uzavírané účetní období nejsou vygenerovány všechny účetní doklady časového rozlišení, pro něž jsou ve formuláři 02286 - Časové rozlišení připraveny podklady, nelze úlohu 022 vnitropodnikové účetnictví uzavřít...

Obr. 02286/14 Časové rozlišení a uzavření vnitropodnikového účetnictví

Obr. 02286/15 Časové rozlišení a uzavření vnitropodnikového účetnictví

	Poznámka
	Více informací naleznete v HD 51067.

	Poznámka
	Pro podrobnější informace kontaktujte pracovníky BBM přes aplikaci Helpdesk.

Upraveny byly tyto formuláře:

• 02210 - Generování dokladů
• 03252 - Uzavření aktuálního měsíce
• 02211 - Uzavření vnitropodnikového účetnictví:
  • doplněna podmínka na časové rozlišení, které nemá vygenerované doklady k aktuálně otevřenému období úlohy 022
• 02219 - Uzavření úloh:
  • doplněna úloha 022 + proklik přes tlačítko Detaily na časové rozlišení, které brání uzavření období

Obr. 02286/16 Úpravy ve formuláři 02211 - Uzavření vnitropodnikového účetnictví

Obr. 02286/17 Úpravy ve formuláři 02219 - Uzavření úloh

Dále provedeny tyto úpravy:

• doplněn list hodnot (F3) nad položkou Úloha - položka určuje, jaké úlohy je možné do časového rozlišení dotáhnout
• validace úlohy + prvotního dokladu je udělána pro úlohy 032, 033, 035, 103, 104
• údaje k prvotnímu dokladu se dotahují přes R_SQL parametr CR_INFDOKL, na každém projektu lze tedy nastavit dotažení těchto údajů jinak
• upraven text v položce Popis dole na "Částka bez DPH xxx Kč (nezapočítáno vyúčtování záloh)"
• upravena aktivace tlačítka pro uzamčení nebo odemčení údajů v hlavičce časového rozlišení
• tlačítkem Generovat se spustí generování účetních dokladů
• změněno pořadí položek Období 021 a Období 022
• vedle položek období 021 a 022 se nachází ID časového rozlišení
• generuje se i záznam do historie o časovém rozlišení včetně čísla úlohy, na které je časové rozlišení navázáno
• při vyplnění prvotního dokladu - závazek/pohledávka se dotáhnou údaje o prvotním dokladu do položky Popis a zároveň je uživatel dotázán, zda chce také dotáhnout zdroj financování z prvotního dokladu
• do přehledu časového rozlišení přidána podmínka na kontextové přístupy → uživatel vidí jen ty záznamy, na které má přidělené kontexty pro úlohu 022
• v hlavičce dojde k uzamčení položky Doklad v případě, že časové rozlišení již obsahuje nějaké řádky → pokud bude chtít uživatel prvotní doklad následně změnit, musí řádky smazat 
• upravena validace úloha/prvotní doklad → přidána podmínka, zda má uživatel přidělené kontexty pro úlohu 032, 033 při zápisu faktury "z ruky"
• již v okamžiku zapisování období do řádku se kontroluje, zda toto období již není uzavřeno → pokud je období již uzavřeno, objeví se hláška "Účetní doklad nelze vygenerovat pro již uzavřené období MM/RR"
• uživatel je též upozorněn v případě, kdy je do řádku rozpisu zapsáno období nižší než je uvedeno v hlavičce formuláře, tedy již uzavřené, pokud se tak stane, objeví se hláška "Období MM/RR je již uzavřené"
• kontrola povinného uvedení zdroje financování u analytického účtu dle nastavení v účtovém rozvrhu probíhá už při zapisování, tj. stejně jako v kontacích a v účetním dokladu
• řádky rozpisu jsou uzamčeny pro editaci v případě, že k nim existuje účetní doklad
• do položky Komentář se generuje text: "Časové rozlišení => 022/ID časového rozlišení"
• zaúčtovaný generovaný účetní doklad je promítnut do záložky Dodatečná kontace prvotního dokladu
• při vytváření řádku doplněna validace na období → nesmí být menší než aktuálně otevřené období
• upravena kontrola povinného uvedení zdroje financování → zdroj financování je obarven ihned po uvedení analytického účtu
• při generování účetního dokladu upraveno plnění položky Komentář → "Časové rozlišení 022/ID čas. rozlišení"
• tlačítko Zámek je nyní přístupné po uložení údajů v hlavičce
• kontrola období na řádků → kontrola provedena rovnou při plnění období MM/RR
• upravena hláška, která se zobrazí v případě, že uživatel chce smazat řádek, ale již existuje účetní doklad: "Řádek nelze smazat, protože už byl vygenerován účetní doklad"
• číselnou řadu lze libovolně změnit
• do hlavičky časového rozlišení přidána nová položka Středisko:
  • pro uvedení evidenčního nákladového střediska
  • přes toto nákladové středisko jsou řízeny kontexty v boldu časového rozlišení
  • před generování účetního dokladu doplněna podmínka, zda je uvedeno středisko v případě, že je povinné
  • středisko je povinné v závislosti na 1. argumentu v parametru UCNSDOK → pokud je uveden, je povinné
  • číslo střediska se ukládá do uživatelských preferencí, stejně jako je tomu ve formuláři 02115 - Účetní doklad, tzn., že při vytváření časového rozlišení se nejprve dotáhne číslo střediska z uživatelské preference, pokud uživatelská preference není nalezena, tak se bere dle výchozí hodnoty z parametru UCNSDOK (1.argument)

	Pozor
	Smazat řádek časového rozlišení lze pouze v případě, že k němu neexistuje žádný účetní doklad, pokud ano, je potřeba jej stornovat z agendy Účetnictví.

Uzamykání/odemykání hlavičky časového rozlišení

Pro uzamykání/odemykání hlavičky časového rozlišení platí následující:

• tlačítko Zámek pro uzamčení nebo odemčení údajů v hlavičce časového rozlišení je aktivováno okamžitě po pořízení a uložení údajů v hlavičce časového rozlišení
• uživatel má tak možnost uzamknout si hlavičku ještě před pořízením řádků
• jakmile bude pořízen alespoň jeden řádek → bude blokována změna prvotního dokladu, i když bude hlavička uživatelem odemčena
• chce-li uživatel cokoliv změnit v hlavičce a odemkne ji, může změnit prvotní doklad (a s tím související položky Popis a Zdroj financování) pouze tehdy, nebude-li pořízen žádný řádek, v případě, že řádek (řádky) existují, musí být nejprve smazány
• řádek v rozpisu časového rozlišení lze smazat pouze tehdy, nebyl-li generován účetní doklad, případně byl generován, ale je ve stavu nezaúčtován
• je-li doklad již zaúčtován v aktuálně otevřeném účetním období, je možné jej v účetnictví odúčtovat a následně stornovat → automaticky je pak smazána vazba účetního dokladu na řádek časového rozlišení a stav časového rozlišení se změní na nerozepsáno, bude upravena částka zbývá rozepsat
• generované účetní doklady zařazené a zaúčtované do již uzavřených účetních období nelze stornovat → případnou opravu je možné provést pouze opravným běžným účetním dokladem

Uzamykání/odemykání řádků Rozpisu časového rozlišení

Pro uzamykání/odemykání řádků Rozpisu časového rozlišení platí:

• řádky Rozpisu by neměly být uzamčeny pro editaci, jestliže ještě není vygenerován účetní doklad

Párovací symbol

Jako párovací symbol je zatím zvoleno ID časového rozlišení → automaticky je předvyplněno v hlavičce časového rozlišení, ale většinou je to tak, že prvotní kontace na účty 38% (časové rozlišení) vzniká dříve na faktuře.

Časové rozlišení a plnění volitelných položek

Upraveno plnění volitelných položek při rozpisu časového rozlišení. Upravena práce s volitelnými položkami ve formuláři 02286 - Časové rozlišení. Úprava umožní zapsat a uložit do rozpisu časového rozlišení do formuláře 02286 - Časové rozlišení více řádků se stejným zdrojem financování, budou-li se lišit volitelnými položkami.

Ve formuláři 02286 - Časové rozlišení provedeny následující změny:

• doplněny kontroly na:
  • povinné vyplnění volitelných položek
  • duplicitu záznamu - MM/RR + zdroj financování + volitelné položky → při shodě formulář nedovolí záznam uložit
• pokud dojde k rozepsání řádku se stejným obdobím a zdrojem financování, je uživatel upozorněn hláškou: "Zadáváte podklady se shodným AÚ, ZF i obdobím a odlišnými volitelnými položkami."
• přidány nabídky, barevné podbarvení volitelných položek
• doplněno tlačítko Vol. položky, pomocí něhož může uživatel doplnit volitelné položky dle nastavených pravidel → pouze v případě, kdy mají nastavenou nějakou výchozí hodnotu v pravidlech ve formuláři 01324 - Pravidla pro volitelné položky účetní věty → tyto údaje se automaticky přenesou také do vygenerovaného účetního dokladu
• při generování účetních dokladů doplněn zápis do historie o založení záznamu

Obr. Nové tlačítko "Vol. položky" ve formuláři 02286 - Časové rozlišení

Obr. Kontrola na vyplnění volitelných položek ve formuláři 02286 - Časové rozlišení

Další informace k časovému rozlišení jsou uvedeny zde.

Navazující funkce:

• 01103 - Číselník středisek
• 01202 - Číselník komplexních položek
• 01203 - Číselník typů akcí
• 02210 - Generování dokladů
• 03252 - Uzavření aktuálního měsíce
• 02211 - Uzavření vnitropodnikového účetnictví
• 02219 - Uzavření úloh

Odkazy:

• Časové rozlišení