Man03601

03601 * Přehled DPH

Tato funkce dává v úvodní obrazovce přehled o přijatých a uskutečněných zdanitelných plněních pro jednotlivá daňová období. V přehledu se nabízejí údaje vypočtené a uložené pomocí funkce 03603 - Podklady pro přiznání DPH.

Zobrazované položky v přehledu:

• Období až období - počáteční a koncové období udávající úsek, za který jsou vysčítána zdanitelná plnění
• Daň na vstupu I - daň na vstupu po přepočtení koeficienty z řádků prvotních dokladů
• Daň na vstupu II - poměrná část odpočtu, tj. součet nároků na odpočet vynásobený koeficientem podle par.20 zákona o DPH
• Daň na výstupu - součet daňových povinností za uskutečněná zdanitelná plnění
• Nadměrný odpočet - daň na vstupu minus Daň na výstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
• Daňová povinnost - daň na výstupu minus Daň na vstupu, pokud je tento rozdíl kladný, jinak nula
• Koeficient neupravený - koeficient podle par.20 zákona o DPH spočítaný na 5 desetinných míst neupravený vzhledem k spodnímu (5%) nebo hornímu (95%) limitu
• Koeficient upravený - koeficient podle par.20 zákona o DPH zaokrouhlený na 4 desetinná místa
• Druh přiznání - Řádné, Opravné, Souhrnné
• Stav přiznání - Doplněn, Uzavřen, Zrušen

Pomocí klávesy pro Výběr je možné si prohlédnout daňové přiznání, na jehož podkladě vznikly výše zmíněné údaje. Ve vybraném daňovém přiznání se klávesou Detail z řádků bloku přijatých i uskutečněných zdanitelných plnění dostaneme na soupis položek, z nichž byla plnění spočtena.

Obr. 03601/1 Přehled DPH

Obr. 03601/2 Přehled DPH - detail

Navazující funkce:

• 01408 - Sazebník DPH

Volané sestavy:

• 00067 - Souhrnné hlášení-detail
• 00068 - Elektronické podání souhrnného hlášení
• 00069 - Souhrnné hlášení
• 00181 - Elektronické podání DPH
• 00187 - Výpočet DPH
• 00258 - Příloha přiznání DPH-daň.dokl.
• 00661 - Export daňových dokladů pro rektorát UK
• 00662 - Příloha k přiznání k DPH
• 00664 - Příloha k přiznání DPH dle řádků