Man03612: Porovnání verzí
Bez shrnutí editace |
Bez shrnutí editace |
||
| Řádek 93: | Řádek 93: | ||
V ''' | V '''univerzálních daňových dokladech''' zapsaných v ''i''FIS* '''s vazbou''' na ''generovanou pohledávku ze zálohy'' (v případě poskytnuté zálohy) či ''generovaný závazek ze zálohy'' (v případě přijaté zálohy) '''musí být''' položka ''Evidenční číslo daňového dokladu'' vyplněna '''povinně''', '''a to''': | ||
* u poskytnutých záloh = číslo daňového dokladu dodavatele | * u poskytnutých záloh = číslo daňového dokladu dodavatele | ||
* u přijatých záloh = číslo UDD dle nastavené masky | * u přijatých záloh = číslo UDD dle nastavené masky | ||
| Řádek 100: | Řádek 100: | ||
===Druh daňového dokladu=== | ===Druh daňového dokladu=== | ||
V přehledu i detailu | V přehledu i detailu univerzálního daňového dokladu se nachází položka '''Druh daňového dokladu''', která může obsahovat například tyto hodnoty: | ||
*'''''Splátkový kalendář''''' - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale '''celková hodnota splátkového kalendáře tento limit přesahuje'''; v položce ''Evidenční číslo daňového dokladu'' bude uvedeno číslo přijatého či vystaveného '''splátkového''' kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota '''splátkového''' kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná) | *'''''Splátkový kalendář''''' - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale '''celková hodnota splátkového kalendáře tento limit přesahuje'''; v položce ''Evidenční číslo daňového dokladu'' bude uvedeno číslo přijatého či vystaveného '''splátkového''' kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota '''splátkového''' kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná) | ||
*'''''Platební kalendář''''' - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale '''celková hodnota platebního kalendáře tento limit přesahuje'''; v položce ''Evidenční číslo daňového dokladu'' bude uvedeno číslo přijatého, případně vystaveného '''platebního''' kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota '''platebního''' kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná) | *'''''Platební kalendář''''' - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale '''celková hodnota platebního kalendáře tento limit přesahuje'''; v položce ''Evidenční číslo daňového dokladu'' bude uvedeno číslo přijatého, případně vystaveného '''platebního''' kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota '''platebního''' kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná) | ||
Verze z 20. 4. 2016, 09:21
03612 * Univerzální daňový doklad
Univerzální daňový doklad (dále jen UDD) slouží jako prvotní doklad pro úlohu DPH. Lze o něm účtovat a nevstupuje do salda. Skládá se z hlavičky a řádků. UDD podléhá stejným pravidlům pro zpracování jako prvotní doklady, nevstupuje však do finančního salda.
Obr. 03612/1 Univerzální daňový doklad
Povinné položky v hlavičce UDD:
- Položky identifikující obchodního partnera - předvolbou lze určit, zda se bude jednat o firmu, osobu nebo volný text bez vazby na číselník
- Datum vystavení/Došlo dne
- Měna - pokud je rozdílná od domácí měny, jsou povinné i ostatní položky důležité pro kurz měny
- Účetní období - období, do něhož bude vytvořen účetní doklad
- Účtovat - hodnota převzatá z nastavení typu dokladu (viz funkce 03610 - Typy daňových dokladů)
Nepovinné položky v hlavičce UDD:
- Datum uskutečnění zdanitelného plnění
- Místo - místo uskutečnění zdanitelného plnění
- Evidenční číslo daňového dokladu - v této položce je evidováno evidenční číslo daňového dokladu potřebné pro správné sestavení kontrolního hlášení
- Druh daňového dokladu - umožní jednoznačné zařazení zvláštních daňových dokladů do kontrolního hlášení; položka může obsahovat tyto hodnoty dle domény:
- Doklad o použití
- Platební kalendář
- Splátkový kalendář
- Referent - z číselníku osob
- Dodací příkaz - číslo dodacího příkazu
- Č. objednávky - číslo objednávky
- Text pro tisk
- Položky identifikující konečného příjemce
- Položky zdroje financování
- Interní text
- K dokladu - identifikace prvotního dokladu, ke kterému se UDD vztahuje, pomocí čísla úlohy a čísla dokladu; v pořízení a opravách univerzálních daňových dokladů lze z nabídky hodnot na této položce navázat doklad z různých úloh (například výběrem úlohy 104 je možné k univerzálnímu daňovému dokladu navázat výdejku)
Povinné položky řádků UDD:
- Daňové období - období pro DPH nemusí být totožné s účetním obdobím
- Typ daňové sazby - U/P (viz funkce 01408 - Sazebník daně z přidané hodnoty)
- Sazba DPH - viz funkce 01408 - Sazebník daně z přidané hodnoty
- Základ DPH - částka bez daně z přidané hodnoty vyjádřená v Kč
- DPH - částka daně z přidané hodnoty v Kč
- Celkem - celková částka v Kč
- Nárok na odpočet
Nepovinné položky řádků UDD:
- Text
- Měrná jednotka
- Počet měrných jednotek
- Cena za měrnou jednotku bez DPH
Ke všem pohledávkovým fakturám se do položkové přílohy k přiznání DPH automaticky generují daňové doklady (UDD). Aby bylo možné tyto UDD vytisknout jako plnohodnotné daňové doklady v tiskové sestavě 00050 - Univerzální daňový doklad, do těchto UDD se přebírá z pohledávek také Zpráva pro odběratele.
Sestavu 00050 - Univerzální daňový doklad tak lze tisknout rovnou z hlavičky UDD. Pro rychlé zobrazení detailu generovaného UDD a případný tisk daňového dokladu k pohledávce lze na položce Datum plnění použít klávesu pro Detail/Volání číselníku.
Dosud je možné vystavit UDD k přijaté nebo odeslané záloze stiskem tlačítka UDD a ručním doplněním řádků a sazby DPH. Výsledné UDD je poté možné vytisknout ve formě daňového dokladu k přijaté nebo odeslané záloze. Nyní se do textu řádku daňového dokladu ve formě UDD předvyplní číslo a variabilní symbol zálohového listu.
|
Poznámka |
| Sazbu DPH je však i nadále nutné doplňovat ručně, neboť sazeb může být k jedné záloze i více. |
Ve formuláři se dále nacházejí tato funkční tlačítka potřebná pro sestavení kontrolního hlášení:
- Import řádků KH
- Prohlížení řádků KH
|
|
Poznámka |
| Podrobnější informace o kontrolním hlášení dle platné legislativy jsou uvedeny zde. |
Dodatkové údaje
Jestliže jsou nastaveny položky pro úlohu 036 a pro aktuální deník ve formuláři 01426 - Dodatkové údaje - administrace, je po prvním zápisu dokladu zobrazeno tlačítko Dodatky. Po jeho použití se pořizují dodatkové údaje k dokladu. Tyto údaje je možno prohlížet a aktualizovat i po uzavření dokladu rovněž v dalších formulářích pro práci s UDD. Při aktualizaci dodatkových údajů postupujeme, jak je uvedeno u funkce 01425 - Dodatkové údaje.
Pokud pro aktuální deník neexistuje platný záznam v administraci dodatkových údajů, tlačítko Dodatky se nezobrazí.
Evidenční číslo daňového dokladu
Pro účely podávání kontrolního hlášení s uvedeným evidenčním číslem daňového dokladu dle požadavku legislativy se v hlavičce univerzálních daňových dokladů nachází položka Evidenční číslo daňového dokladu, čímž byl interně rozšířen i datový model evidence univerzálních daňových dokladů (tabulka tekdphla) o položky:
- IČO
- DIČ
|
|
Poznámka |
| V této položce je evidováno evidenční číslo daňového dokladu potřebné pro správné sestavení kontrolního hlášení. |
|
|
Poznámka |
| Položka Evidenční číslo daňového dokladu je povinná v případě, že se jedná o univerzální daňový doklad s vazbou na přijatý zálohový list nebo na generovanou pohledávku. |
V generovaných univerzálních daňových dokladech k pohledávkám a závazkům je tato položka automaticky doplňována u nově zapsaných dokladů následovně:
- u dodavatelských faktur = číslo faktury dodavatele
- u vydaných faktur = číslo odběratelské faktury dle nastavené masky
- u přijatých dobropisů = číslo dobropisu dodavatele
- u vystavených dobropisů = číslo dobropisu dle nastavené masky
- u pohledávek za zaměstnanci = číslo pohledávky dle nastavené masky
V univerzálních daňových dokladech zapsaných v iFIS* s vazbou na generovanou pohledávku ze zálohy (v případě poskytnuté zálohy) či generovaný závazek ze zálohy (v případě přijaté zálohy) musí být položka Evidenční číslo daňového dokladu vyplněna povinně, a to:
- u poskytnutých záloh = číslo daňového dokladu dodavatele
- u přijatých záloh = číslo UDD dle nastavené masky
Druh daňového dokladu
V přehledu i detailu univerzálního daňového dokladu se nachází položka Druh daňového dokladu, která může obsahovat například tyto hodnoty:
- Splátkový kalendář - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale celková hodnota splátkového kalendáře tento limit přesahuje; v položce Evidenční číslo daňového dokladu bude uvedeno číslo přijatého či vystaveného splátkového kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota splátkového kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná)
- Platební kalendář - položka bude vyplněna především v případě, že jednotlivá splátka je nižší než stanovený limit, ale celková hodnota platebního kalendáře tento limit přesahuje; v položce Evidenční číslo daňového dokladu bude uvedeno číslo přijatého, případně vystaveného platebního kalendáře a doklad pak bude v kontrolním hlášení uveden detailně se všemi náležitostmi (bude-li celková hodnota platebního kalendáře nižší než limit, zůstane položka prázdná)
- Doklad o použití - položka bude vyplněna vždy, bude-li uživatel vystavovat doklad o použití bez ohledu na to, zda je na něm uvedena vlastní firma; zároveň může být tento UDD navázán na závazek či pohledávku s vlastní firmou v záhlaví; doklad o použití pak bude zařazen v kontrolním hlášení do "součtového řádku" bez ohledu na limit
|
|
Poznámka |
| Tato položka umožní jednoznačné zařazení zvláštních daňových dokladů do kontrolního hlášení. Lze ji doplnit také následně do již uzavřených dokladů a je umístěna pod položkou Evidenční číslo daňového dokladu. |
Navazující funkce:
- 01408 - Sazebník DPH
- 03610 - Typy daňových dokladů
- 03611 - Pořízení daňového dokladu
- 03613 - Oprava daňových dokladů
- 03614 - Prohlížení daňových dokladů
- 03615 - Účetní likvidace daňových dokladů
Volané sestavy:
