Generování UDD k fakturám přijatým v režimu přenesení daňové povinnosti

V systému iFIS je implementována funkcionalita, která vám při správném nastavení usnadní práci související s evidencí a následným dodaněním faktur přijatých v režimu přenesení daňové povinnosti (dále jen PDP). Nejenže nezapomenete daňový doklad k faktuře vystavit a DPH odvést dle data uskutečnění zdanitelného plnění, ale tento daňový doklad bude systémem také automaticky vygenerován v okamžiku uzavření přijaté faktury zapsané do modulu iFIS/Závazky. Ani to však není všechno. Budete mít zároveň připravenou k dokončení kontaci univerzálního daňového dokladu (UDD).

Co je pro to nutné udělat?

Především správně nastavit sazebník DPH, kde bude položka PDP_přijatá faktura NDD, u ní zatržítko a v dolním bloku nastaveny cílové Kategorie, kterými jsou stanoveny podmínky pro použití správné sazby daně při generování univerzálního daňového dokladu pro zadaný Typ UDD, vyhrazený pouze pro Přenesení daňové povinnosti a tím umožňující snadnou kontrolu a dohledání dokladů.

Typ univerzálního daňového dokladu musí být nastaven jako "účtovací" a musí být na něj rovněž navázáno pravidlo účtování "Zaúčtování DPH z PDP".

V řádku přijaté faktury v iFIS se po zadání sazby daně 0% zobrazí nabídka, z níž si uživatel vybere přímo cílovou Kategorii PDP pro generování univerzálního daňového dokladu.

V okamžiku uzavření faktury systém vygeneruje účtovací univerzální daňový doklad jako podklad pro odvod DPH a podle vybrané Kategorie případně také pro uplatnění nároku na odpočet daně. Univerzální daňový doklad je ve stavu Uzavřen a v jeho hlavičce je uvedeno účetní pravidlo Zaúčtování DPH z PDP, podle něhož systém připraví jeho kontaci.

Generovaný univerzální daňový doklad pro odvod DPH a uplatnění plného nároku na odpočet:

Kontace generovaného univerzálního daňového dokladu: