Import dat do modulu Majetek
Popis struktury datového rozhraní pro import počátečních stavů
Úvod
Tento materiál slouží jako pomůcka při importu dat do modulu Majetek (dále jen MAJ) v rámci finančního informačního systému iFIS. Kompletní postup pro implementaci modulu Majetek není předmětem tohoto dokumentu.
Pořízení číselníků modulu MAJ
V rámci implementace evidence majetku do systému iFIS je třeba připravit a naplnit číselníky používané v účetní evidenci dlouhodobého majetku a v operativní evidenci drobného majetku a nastavit globální a lokální parametry ovlivňující chování jednotlivých funkcí v závislosti na potřebách organizace v oblasti evidence majetku.
Jedná se o číselníky:
- společné číselníky jádra iFIS
- účtový rozvrh (analytické účty)
- číselník středisek
- číselník osob
- číselník organizací
- číselník lokalit (budov,místností)
- číselníky modulu Majetek udržované uživatelem
- číselník skupin dlouhodobého majetku
- číselník účetních typů
- číselník pohybů (operací s majetkem)
- předkontace účetních pohybů
- číselník skupin daňového odpisování
- číselník sazeb daňových odpisů
- číselník kategorií majetku
- číselník oborů SKP (příloha zákona o dani z příjmu)
- číselník účetních odpisových plánů
- číselník rozložení účetních odpisů v roce
- číselník skupin drobného majetku
- číselníky modulu Majetek udržované dodavatelem
- způsob pořízení
- B - Bezúplatné nabytí
- D - Nabytí práv k výsledkům duševní činnosti
- F - Nájem z finančního leasingu
- I - Úplatné nabytí (investice)
- L - Převzato z leasingu
- M - Převod mezi součástmi
- N - Nově zjištěný (např. při inventarizaci)
- P - Převod z osobního užívání
- V - Vytvořený vlastní činností
- účetní podtyp
- B - Nehmotný drobný dlouhodobý
- D - Hmotný drobný dlouhodobý
- H - Hmotný dlouhodobý
- N - Nehmotný dlouhodobý
- P - Drobný hmotný podrozvaha
- R - Drobný nehmotný podrozvaha
- S - Drobný nehmotný zásoby
- Z - Drobný hmotný zásoby
- fyzický typ
- M - Movitý
- N - Nemovitý
- O - Nehmotný
- typ vlastnictví
- C - Cizí majetek
- F - Najatý majetek - finanční leasing
- N - Najatý majetek od jiného vlastníka
- O - Najatý majetek - operační leasing
- P - Pronajatý majetek jinému subjektu
- S - Majetek ve spoluvlastnictví
- V - Vlastní majetek
- způsob daňového opisování
- N - Neodpisovaný majetek
- R - Rovnoměrný
- X - Rovnoměrný ze zvýšené vstupní ceny
- Z - Zrychlený
- Y - Zrychlený ze zvýšené zůstatkové ceny
- L - Časový rovnoměrný (leasing)
- D - Časový
- M - Měsíční
- S - Speciální dle § 31,32
- K - Mimořádný dle § 30a
- U - Účetní odpis (daňový odpis ve výši účetního odpisu)
- uplatnění odpočtu části vstupní ceny v roce pořízení
- A - Nárok na odpočet
- N - Bez nároku na odpočet
- U - Uplatněný odpočet
- V - Vrácený odpočet
- způsob pořízení
Rozbor jednotlivých číselníků a jeho implementace není předmětem tohoto dokumentu.
Nastavení parametrů modulu Majetek
Popis nastavení parametrů není předmětem tohoto dokumentu. Nastavení parametrů je věcí implementace modulu.
Importy dat bez předchozího implementačního projektu a nastavení parametrů nelze provádět.
Převod dat majetku z původního systému evidence do iFIS
Tento materiál je podkladem pro vytvoření standardních souborů pro import dat ze stávajících systémů evidence majetku do informačního systému iFIS.
Cílem tohoto dokumentu je minimalizovat dobu potřebnou pro zprovoznění modulu MAJ a přitom současně převést maximální množství údajů, evidovaných o majetku v původních informačních systémech, do iFIS.
Principy převodu dat
- do iFIS je převáděn stav evidence majetku (karty) k dohodnutému datu převodu
- každá položka majetku v evidenci musí být identifikována jednoznačným inventárním číslem
- ke každému kódu uvedených číselníků (kromě číselníku středisek, lokalit a osob) je možno uvést i názvy číselníkových položek, jejichž hodnoty budou použity pro vygenerování číselníků majetku při importu dat (obvykle se jedná o číselník skupin, kategorií (tříd) a SKP).
- musí být vytvořeny společné číselníky iFIS:
- číselník středisek - srovnává se číslo střediska (NS)
- číselník osob - srovnává se některý z údajů (musí být uveden v číselníku osob iFIS)
- rodné číslo
- osobní číslo
- příjmení+jméno+titul (v tomto pořadí)
- číselník lokalit - srovnává se číslo (kód) lokality daného typu
Popis souborů
Pro předání dat bude použit jednotný textový (ASCII) soubor s pořadím údajů, jejichž struktura je popsána v následujících tabulkách, přičemž:
- každý řádek je ukončen oddělovačem řádku
- jednotlivé položky v řádku jsou řazené za sebou tak, jak je uvedeno v následujících tabulkách a jsou odděleny znakovým oddělovačem (například středníkem), který se nevyskytuje v žádné z textových položek
- údaje nemusí být doplňovány (mezerami, nulami) na předepsanou délku. V případě prázdné položky tedy mohou oddělovače následovat ihned za sebou.
Způsob předání souborů
Soubory mohou být předány dohodnutým způsobem s použitím média (disketa, páska) nebo prostřednictvím počítačové sítě (dohodnutý adresář na straně zákazníka, schránka na straně BBM spol. s r.o. nebo E-mail).
V případě, že se v datech vyskytují znaky s diakritikou, zákazník převede data do takové češtiny, kterou používá pro provozování iFIS. Pokud k tomu nemá potřebné prostředky, uvede při předávání dat informaci o použité češtině.
Spolu s datovými soubory zákazník dodá kontrolní součtovou sestavu vstupních cen, účetních a daňových oprávek, zůstatkových cen a počtu položek podle nákladových středisek. U operativní evidence DM navíc uvede ještě součet kusů (nemusí být totožný s počtem položek).
Struktury souborů
Účetní evidence dlouhodobého majetku
Pořadí Položka Typ For mát Rozsah Podmínky Poznámka 1 INVCISLO CH(15) LM D! P! Inventární číslo 2 NAZEV CH(50) LM P! Název investice 3 ZPPOR CH(1) BDINOPV P! Způsob pořízení 4 VLASTYP CH(1) VSFOP P! Typ vlastnictví majetku 5 MOVTYP CH(1) MNOX V! Fyzický typ 6 UCTYPZ NU(2) R0 Viz 2.5. V! Základní účetní typ (dle syntet.účtů) 7 UCPODTYP CH(1) BDHN V! Typ majetku 8 UCTYP NU(10) LM Číslo účetního typu (dle analyt. účtů) 9 NAZUCTYP CH(50) LM Název účetního typu (dle analys. účtů) 10 DATZAR D(10) D P! Datum zařazení do užívání 11 DOKLZAR CH(12) LM Číslo dokladu o zařazení do evidence 12 FAKTURA CH(12) LM Číslo dokladu o pořízení investice 13 DPH NU(16,2) R0 0.01-1E14 Částka DPH k ceně pořízení investice 14 DPHVSCE NU(16,2) R0 0.01-1E14 Část DPH zahrnutá do vstupní ceny 15 VSTCENA NU(16,2) R0 0.01-1E14 P! Vstupní cena účetní 16 OPRAVKYO NU(16,2) R0 0.01-1E14 P! Účetní oprávky celkem 17 ZUSCENA NU(16,2) R0 0.01-1E14 Zůstatková cena účetní 18 POCLETO NU(3) R0 0-999 Počet účetně odepsaných let 19 DOBA NU(3) R0 0-999 P! Doba účetního odepisování v letech 20 TYPPL NU(2) R0 Viz 2.5. P! Typ účetního odpisového plánu 21 CISPLAN NU(10) R0 1-1E10 M! Účetní odpisový plán – doplnitelný dle doby odpisu (DOBA) a typu odpis. plánu (TYPPL) 22 NAZPLAN CH(50) LM Název účetního odpisového plánu 23 CISRPLAN NU(10) R0 1-1E10 M! Rozložení odpisů do jednotlivých období v roce – doplnitelný, je-li rovnoměrné 24 NAZRPLAN CH(50) LM Název rozložení odpisového plánu 25 VSTCEND NU(16,2) R0 0.01-1E14 M! Vstupní cena pro daňové odpisy 26 OPRAVKYD NU(16,2) R0 0-1E14 P! Daňové oprávky celkem 27 ZUSCEND NU(16,2) R0 0.01-1E14 Zůstatková cena daňová 28 POCLETA NU(2) R0 0-45 P! Počet daňově odepsaných let 29 SKP CH(8) LM Číselník P! Kód standardní klasifikace produkce 30 NAZSKP CH(250) LM Název SKP 31 ODPSK NU(2) R0 Číselník P! Odpisová skupina daňová (0 pro neodepisovaný majetek) 32 ZPODP CH(1) NRXZYLDSU P! Kód způsobu daňového odpisování 33 STDOBUZ NU(10) R0 0-1E14 Stanovená doba užívání (pro ZPODP=D,M) 34 POKRODP CH(1) AN 50% daňového odpisu pro 1.rok 35 ODP10 CH(1) ANUV Uplatněn 10% odpočet vst.ceny 36 ZASTAVA CH(1) AN Majetek v zástavě (A=ano) 37 NS CH(15) LM Číselník P! Číslo nákladového střediska 38 CISMIST CH(15) LM Číselník Číslo umístění 39 NAZMIST CH(40) LM Název umístění 40 ODPOSJM CH(35) LM Příjmení a jméno odpovědné osoby 41 DATVYR D(10) D Datum vyřazení 42 DOKLVYR CH(12) LM Číslo dokladu o vyřazení investice 43 CENAPRO NU(16,2) R0 0.01-1E14 Prodejní cena investice 44 SKUPINA CH(15) Číselník Skupina majetku 45 NAZSKUP CH(60) LM Název skupiny – k doplnění číselníku 46 KATEGORIE CH(15) R0 Číselník Kód kategorie (třídy) majetku 47 NAZKAT CH(60) LM M! Název kategorie (třídy) – pro doplnění číselníku 48 VYRCIS CH(20) LM Výrobní číslo 49 ROKVYR NU(4) 1800-2001 Rok výroby investice 50 VYROBCE CH(60) LM Číselník Název výrobce investice 51 STATPUV CH(3) LM Číselník Země původu investice 52 DODAVAT CH(60) LM Číselník Název dodavatele investice 53 SERVIS CH(60) LM Číselník Název servisní organizace 54 INVCSOUB CH(15) LM Inv.číslo hlavního předmětu souboru mov.věcí 55 POLOZKA1 CH(2000) LM Volitelná položka 56 POLOZKA2 CH(2000) LM Volitelná položka 57 POLOZKA3 CH(2000) LM Volitelná položka 58 POLOZKA4 CH(2000) LM Volitelná položka 59 POLOZKA5 CH(2000) LM Volitelná položka 60 POLOZKA6 CH(2000) LM Volitelná položka 61 POLOZKA7 CH(2000) LM Volitelná položka 62 POLOZKA8 CH(2000) LM Volitelná položka 63 POLOZKA9 CH(2000) LM Volitelná položka 64 POLOZKA10 CH(2000) LM Volitelná položka 65 POLOZKA11 CH(2000) LM Volitelná položka 66 POLOZKA12 CH(2000) LM Volitelná položka 67 POLOZKA13 CH(2000) LM Volitelná položka 68 POZNAMKA CH(2000) LM Volný text k popisu investice
2.4.2. Operativní evidence drobného majetku
Pořadí Položka Typ Formát Rozsah hodnot Podmínky Poznámka 1 INVCISLO CH(15) LM P! Inventární číslo 2 NAZEV CH(50) LM P! Název investice 3 ZPPOR CH(1) BDINOPV P! Způsob pořízení 4 VLASTYP CH(1) VSFOP P! Typ vlastnictví majetku 5 MOVTYP CH(1) MNOX V! Fyzický typ 6 DATZAR D(10) D P! Datum zařazení do evidence 7 DOKLZAR CH(12) LM Doklad o zařazení do evidence 8 FAKTURA CH(12) LM Doklad o pořízení 9 MNOZ NU(7,2) R0 0.00-1E5 P! Počet měrných jednotek (kusů) 10 CENAMJ NU(14,2) R0 0.00-1E5 P! Cena za měrnou jednotku 11 CENA NU(14,2) R0 0.00-1E5 M! Celková. cena za uvedené množství 12 SKUPINA CH(15) LM Číselník P! Skupina drobného majetku 13 NAZSKUP CH(60) LM M! Název skupiny položek DM 14 NS CH(15) LM Číselník P! Číslo nákladového střediska 15 CISMIST CH(20) LM Číselník Číslo umístění 16 NAZMIST CH(40) LM Název umístění 17 ODPOSJM CH(35) LM Příjmení a jméno odpovědné osoby 18 SKP CH(8) LM Číselník P! Kód standardní klasifikace produkce 19 NAZSKP CH(250) LM Název SKP 20 VYRCIS CH(20) LM Výrobní číslo 21 ROKVYR NU(4) 1800-2001 Rok výroby investice 22 VYROBCE CH(60) LM Číselník Název výrobce 23 STATPUV CH(3) LM Číselník Země původu 24 DODAVATEL CH(60) LM Číselník Název dodavatele 25 SERVIS CH(60) LM Číselník Název servisní firmy 26 DATVYR D(10) D Datum vyřazení z evidence 27 DOKLVYR CH(12) LM Doklad vyřazení z evidence 28 POLOZKA1 CH(2000) LM Volitelná položka 29 POLOZKA2 CH(2000) LM Volitelná položka 30 POLOZKA3 CH(2000) LM Volitelná položka 31 POLOZKA4 CH(2000) LM Volitelná položka 32 POLOZKA5 CH(2000) LM Volitelná položka 33 POLOZKA6 CH(2000) LM Volitelná položka 34 POLOZKA7 CH(2000) LM Volitelná položka 35 POLOZKA8 CH(2000) LM Volitelná položka 36 POLOZKA9 CH(2000) LM Volitelná položka 37 POLOZKA10 CH(2000) LM Volitelná položka 38 POLOZKA11 CH(2000) LM Volitelná položka 39 POLOZKA12 CH(2000) LM Volitelná položka 40 POLOZKA13 CH(2000) LM Volitelná položka 41 POZNAMKA CH(2000) LM Poznámka
4.4.3. Komentář k tabulkám
• Typ:
NU(n,k) - číselný, n cifer z toho k desetinných míst
CH(n) - znakový, rozsah n znaků
D - datumový
• Formát:
R0 - zarovnaný doprava, zleva doplněný nulami (v případě převodu
podle 2.1. a) )
LM - zarovnaný doleva, zprava doplněný mezerami (v případě převodu podle 2.1. a) ) D - datum DD.MM.RRRR např.: 10.12.1996 00.00.00 - číslice, zleva doplněno nulami, mezi dvojčíslími tečky • Rozsah hodnot: X - 1EY - nejnižší možná hodnota je X, nejvyšší 10 na Ytou minus 1,
např.: 1 - 1E10 = od 1 do 9999999999999
MNOX - a jiná písmena = musí být písmeno z tohoto řetězce viz 2.5. - možné hodnoty jsou uvedeny v odstavci 2.5. X - Y - min. možná hodnota je X, maximální možná hodnota je Y číselník - existuje vazba, resp. kontrola na existenci kódu v číselníku • Podmínky: D! - v rámci souboru nesmí být uvedeny dvě stejné hodnoty (nesmí být duplicitní) P! - nesmí být prázdná V! - povinná položka, ale lze ji dosadit až při importu,
pokud je uvedena kategorie (třída) a tuto položku lze pro kategorii jednoznačně určit – požadovanou hodnotu uvede zákazník jako doplňující informaci například: Kategorie Fyzický typ
1 – budovy N 2 – stavby N 3 – přístroje M
a podobně….
M! - povinná položka, kterou lze doplnit ve FIS způsobem
uvedeným v poznámce
Přehled hodnot kódovaných položek (číselníků) je uveden v části 2. Pořízení číselníků modulu MAJ.
5. Závěr
Do iFIS jsou importována pouze data, která projdou všemi vstupními kontrolami, což znamená, že:
• inventární číslo nesmí být duplicitní • musí být známé hodnoty všech povinných položek • operativní evidence musí být shodná s účetnictvím účetní jednotky • čísla středisek musí být zavedena v Číselníku středisek v iFIS • odpovědné osoby musí existovat v Číselníku osob v iFIS
Implementace majetku do systému iFIS vyžaduje aktivní a odpovědný přístup zainteresovaných pracovníků dodavatele i odběratele.
