Import dat do modulu Majetek

Popis struktury datového rozhraní pro import počátečních stavů

Úvod

Tento materiál slouží jako pomůcka při importu dat do modulu Majetek (dále jen MAJ) v rámci finančního informačního systému iFIS. Kompletní postup pro implementaci modulu Majetek není předmětem tohoto dokumentu.

Pořízení číselníků modulu MAJ

V rámci implementace evidence majetku do systému iFIS je třeba připravit a naplnit číselníky používané v účetní evidenci dlouhodobého majetku a v operativní evidenci drobného majetku a nastavit globální a lokální parametry ovlivňující chování jednotlivých funkcí v závislosti na potřebách organizace v oblasti evidence majetku.

Jedná se o číselníky:

• společné číselníky jádra iFIS
  • účtový rozvrh (analytické účty)
  • číselník středisek
  • číselník osob
  • číselník organizací
  • číselník lokalit (budov,místností)
• číselníky modulu Majetek udržované uživatelem
  • číselník skupin dlouhodobého majetku
  • číselník účetních typů
  • číselník pohybů (operací s majetkem)
  • předkontace účetních pohybů
  • číselník skupin daňového odpisování
  • číselník sazeb daňových odpisů
  • číselník kategorií majetku
  • číselník oborů SKP (příloha zákona o dani z příjmu)
  • číselník účetních odpisových plánů
  • číselník rozložení účetních odpisů v roce
  • číselník skupin drobného majetku
• číselníky modulu Majetek udržované dodavatelem
  • způsob pořízení
    • B - Bezúplatné nabytí
    • D - Nabytí práv k výsledkům duševní činnosti
    • F - Nájem z finančního leasingu
    • I - Úplatné nabytí (investice)
    • L - Převzato z leasingu
    • M - Převod mezi součástmi
    • N - Nově zjištěný (např. při inventarizaci)
    • P - Převod z osobního užívání
    • V - Vytvořený vlastní činností
  • účetní podtyp
    • B - Nehmotný drobný dlouhodobý
    • D - Hmotný drobný dlouhodobý
    • H - Hmotný dlouhodobý
    • N - Nehmotný dlouhodobý
    • P - Drobný hmotný podrozvaha
    • R - Drobný nehmotný podrozvaha
    • S - Drobný nehmotný zásoby
    • Z - Drobný hmotný zásoby
  • fyzický typ
    • M - Movitý
    • N - Nemovitý
    • O - Nehmotný
  • typ vlastnictví
    • C - Cizí majetek
    • F - Najatý majetek - finanční leasing
    • N - Najatý majetek od jiného vlastníka
    • O - Najatý majetek - operační leasing
    • P - Pronajatý majetek jinému subjektu
    • S - Majetek ve spoluvlastnictví
    • V - Vlastní majetek
  • způsob daňového opisování
    • N - Neodpisovaný majetek
    • R - Rovnoměrný
    • X - Rovnoměrný ze zvýšené vstupní ceny
    • Z - Zrychlený
    • Y - Zrychlený ze zvýšené zůstatkové ceny
    • L - Časový rovnoměrný (leasing)
    • D - Časový
    • M - Měsíční
    • S - Speciální dle § 31,32
    • K - Mimořádný dle § 30a
    • U - Účetní odpis (daňový odpis ve výši účetního odpisu)
  • uplatnění odpočtu části vstupní ceny v roce pořízení
    • A - Nárok na odpočet
    • N - Bez nároku na odpočet
    • U - Uplatněný odpočet
    • V - Vrácený odpočet

Rozbor jednotlivých číselníků a jeho implementace není předmětem tohoto dokumentu.

Nastavení parametrů modulu Majetek

Popis nastavení parametrů není předmětem tohoto dokumentu. Nastavení parametrů je věcí implementace modulu.
Importy dat bez předchozího implementačního projektu a nastavení parametrů nelze provádět.

Převod dat majetku z původního systému evidence do iFIS

Tento materiál je podkladem pro vytvoření standardních souborů pro import dat ze stávajících systémů evidence majetku do informačního systému iFIS.
Cílem tohoto dokumentu je minimalizovat dobu potřebnou pro zprovoznění modulu MAJ a přitom současně převést maximální množství údajů, evidovaných o majetku v původních informačních systémech, do iFIS.

Principy převodu dat

• do iFIS je převáděn stav evidence majetku (karty) k dohodnutému datu převodu
• každá položka majetku v evidenci musí být identifikována jednoznačným inventárním číslem
• ke každému kódu uvedených číselníků (kromě číselníku středisek, lokalit a osob) je možno uvést i názvy číselníkových položek, jejichž hodnoty budou použity pro vygenerování číselníků majetku při importu dat (obvykle se jedná o číselník skupin, kategorií (tříd) a SKP).
• musí být vytvořeny společné číselníky iFIS:
  • číselník středisek - srovnává se číslo střediska (NS)
  • číselník osob - srovnává se některý z údajů (musí být uveden v číselníku osob iFIS)
    • rodné číslo
    • osobní číslo
    • příjmení+jméno+titul (v tomto pořadí)
  • číselník lokalit - srovnává se číslo (kód) lokality daného typu

Popis souborů

Pro předání dat bude použit jednotný textový (ASCII) soubor s pořadím údajů, jejichž struktura je popsána v následujících tabulkách, přičemž:

• každý řádek je ukončen oddělovačem řádku
• jednotlivé položky v řádku jsou řazené za sebou tak, jak je uvedeno v následujících tabulkách a jsou odděleny znakovým oddělovačem (například středníkem), který se nevyskytuje v žádné z textových položek
• údaje nemusí být doplňovány (mezerami, nulami) na předepsanou délku. V případě prázdné položky tedy mohou oddělovače následovat ihned za sebou.

Způsob předání souborů

Soubory mohou být předány dohodnutým způsobem s použitím média (disketa, páska) nebo prostřednictvím počítačové sítě (dohodnutý adresář na straně zákazníka, schránka na straně BBM spol. s r.o. nebo E-mail).
V případě, že se v datech vyskytují znaky s diakritikou, zákazník převede data do takové češtiny, kterou používá pro provozování iFIS. Pokud k tomu nemá potřebné prostředky, uvede při předávání dat informaci o použité češtině.
Spolu s datovými soubory zákazník dodá kontrolní součtovou sestavu vstupních cen, účetních a daňových oprávek, zůstatkových cen a počtu položek podle nákladových středisek. U operativní evidence DM navíc uvede ještě součet kusů (nemusí být totožný s počtem položek).

Struktury souborů

Účetní evidence dlouhodobého majetku

Pořadí	Položka	Typ	Formát	Rozsah	Podmínky	Poznámka
1	INVCISLO	CH(15)	LM		D! P!	Inventární číslo
2	NAZEV	CH(50)	LM		P!	Název investice
3	ZPPOR	CH(1)		BDINOPV	P!	Způsob pořízení
4	VLASTYP	CH(1)		VSFOP	P!	Typ vlastnictví majetku
5	MOVTYP	CH(1)		MNOX	V!	Fyzický typ
6	UCTYPZ	NU(2)	R0	Viz 2.5.	V!	Základní účetní typ (dle syntet. účtů)
7	UCPODTYP	CH(1)		BDHN	V!	Typ majetku
8	UCTYP	NU(10)	LM			Číslo účetního typu (dle analyt. účtů)
9	NAZUCTYP	CH(50)	LM			Název účetního typu (dle analyt. účtů)
10	DATZAR	D(10)	D		P!	Datum zařazení do užívání
11	DOKLZAR	CH(12)	LM			Číslo dokladu o zařazení do evidence
12	FAKTURA	CH(12)	LM			Číslo dokladu o pořízení investice
13	DPH	NU(16,2)	R0	0.01-1E14		Částka DPH k ceně pořízení investice
14	DPHVSCE	NU(16,2)	R0	0.01-1E14		Část DPH zahrnutá do vstupní ceny
15	VSTCENA	NU(16,2)	R0	0.01-1E14	P!	Vstupní cena účetní
16	OPRAVKYO	NU(16,2)	R0	0.01-1E14	P!	Účetní oprávky celkem
17	ZUSCENA	NU(16,2)	R0	0.01-1E14		Zůstatková cena účetní
18	POCLETO	NU(3)	R0	0-999		Počet účetně odepsaných let
19	DOBA	NU(3)	R0	0-999	P!	Doba účetního odepisování v letech
20	TYPPL	NU(2)	R0	Viz 2.5.	P!	Typ účetního odpisového plánu
21	CISPLAN	NU(10)	R0	1-1E10	M!	Účetní odpisový plán – doplnitelný dle doby odpisu (DOBA) a typu odpis. plánu (TYPPL)
22	NAZPLAN	CH(50)	LM			Název účetního odpisového plánu
23	CISRPLAN	NU(10)	R0	1-1E10	M!	Rozložení odpisů do jednotlivých období v roce – doplnitelný, je-li rovnoměrné
24	NAZRPLAN	CH(50)	LM			Název rozložení odpisového plánu
25	VSTCEND	NU(16,2)	R0	0.01-1E14	M!	Vstupní cena pro daňové odpisy
26	OPRAVKYD	NU(16,2)	R0	0-1E14	P!	Daňové oprávky celkem
27	ZUSCEND	NU(16,2)	R0	0.01-1E14		Zůstatková cena daňová
28	POCLETA	NU(2)	R0	0-45	P!	Počet daňově odepsaných let
29	SKP	CH(8)	LM	Číselník	P!	Kód standardní klasifikace produkce
30	NAZSKP	CH(250)	LM			Název standardní klasifikace produkce
31	ODPSK	NU(2)	R0	Číselník	P!	Odpisová skupina daňová (0 pro neodepisovaný majetek)
32	ZPODP	CH(1)		NRXZYLD SU	P!	Kód způsobu daňového odpisování
33	STDOBUZ	NU(10)	R0	0-1E14		Stanovená doba užívání (pro ZPODP=D,M)
34	POKRODP	CH(1)		AN		50% daňového odpisu pro 1 rok
35	ODP10	CH(1)		ANUV		Uplatněn 10% odpočet vst. ceny
36	ZASTAVA	CH(1)		AN		Majetek v zástavě (A=ano)
37	NS	CH(15)	LM	Číselník	P!	Číslo nákladového střediska
38	CISMIST	CH(15)	LM	Číselník		Číslo umístění
39	NAZMIST	CH(40)	LM			Název umístění
40	ODPOSJM	CH(35)	LM			Příjmení a jméno odpovědné osoby
41	DATVYR	D(10)	D			Datum vyřazení
42	DOKLVYR	CH(12)	LM			Číslo dokladu o vyřazení investice
43	CENAPRO	NU(16,2)	R0	0.01-1E14		Prodejní cena investice
44	SKUPINA	CH(15)		Číselník		Skupina majetku
45	NAZSKUP	CH(60)	LM			Název skupiny – k doplnění číselníku
46	KATEGORIE	CH(15)	R0	Číselník		Kód kategorie (třídy) majetku
47	NAZKAT	CH(60)	LM		M!	Název kategorie (třídy) – pro doplnění číselníku
48	VYRCIS	CH(20)	LM			Výrobní číslo
49	ROKVYR	NU(4)		1800-2001		Rok výroby investice
50	VYROBCE	CH(60)	LM	Číselník		Název výrobce investice
51	STATPUV	CH(3)	LM	Číselník		Země původu investice
52	DODAVAT	CH(60)	LM	Číselník		Název dodavatele investice
53	SERVIS	CH(60)	LM	Číselník		Název servisní organizace
54	INVCSOUB	CH(15)	LM			Inv. číslo hlavního předmětu souboru mov. věcí
55 až 67	POLOZKA1 až POLOZKA13	CH(2000)	LM			Volitelná položka
68	POZNAMKA	CH(2000)	LM			Volný text k popisu investice

Operativní evidence drobného majetku

Pořadí	Položka	Typ	Formát	Rozsah	Podmínky	Poznámka
1	INVCISLO	CH(15)	LM		P!	Inventární číslo
2	NAZEV	CH(50)	LM		P!	Název investice
3	ZPPOR	CH(1)		BDINOPV	P!	Způsob pořízení
4	VLASTYP	CH(1)		VSFOP	P!	Typ vlastnictví majetku
5	MOVTYP	CH(1)		MNOX	V!	Fyzický typ
6	DATZAR	D(10)	D		P!	Datum zařazení do evidence
7	DOKLZAR	CH(12)	LM			Doklad o zařazení do evidence
8	FAKTURA	CH(12)	LM			Doklad o pořízení
9	MNOZ	NU(7,2)	R0	0.00-1E5	P!	Počet měrných jednotek (kusů)
10	CENAMJ	NU(14,2)	R0	0.00-1E5	P!	Cena za měrnou jednotku
11	CENA	NU(14,2)	R0	0.00-1E5	M!	Celková cena za uvedené množství
12	SKUPINA	CH(15)	LM	Číselník	P!	Skupina drobného majetku
13	NAZSKUP	CH(60)	LM		M!	Název skupiny položek DM
14	NS	CH(15)	LM	Číselník	P!	Číslo nákladového střediska
15	CISMIST	CH(20)	LM	Číselník		Číslo umístění
16	NAZMIST	CH(40)	LM			Název umístění
17	ODPOSJM	CH(35)	LM			Příjmení a jméno odpovědné osoby
18	SKP	CH(8)	LM	Číselník	P!	Kód standardní klasifikace produkce
19	NAZSKP	CH(250)	LM			Název standardní klasifikace produkce
20	VYRCIS	CH(20)	LM			Výrobní číslo
21	ROKVYR	NU(4)		1800-2001		Rok výroby investice
22	VYROBCE	CH(60)	LM	Číselník		Název výrobce
23	STATPUV	CH(3)	LM	Číselník		Země původu
24	DODAVATEL	CH(60)	LM	Číselník		Název dodavatele
25	SERVIS	CH(60)	LM	Číselník		Název servisní firmy
26	DATVYR	D(10)	D			Datum vyřazení z evidence
27	DOKLVYR	CH(12)	LM			Doklad vyřazení z evidence
28 až 40	POLOZKA1 až POLOZKA13	CH(2000)	LM			Volitelná položka
41	POZNAMKA	CH(2000)	LM			Poznámka

Komentář k tabulkám

Přehled hodnot kódovaných položek (číselníků) je uveden v části 2. Pořízení číselníků modulu MAJ.

Závěr

Do iFIS jsou importována pouze data, která projdou všemi vstupními kontrolami, což znamená, že:

• inventární číslo nesmí být duplicitní
• musí být známé hodnoty všech povinných položek
• operativní evidence musí být shodná s účetnictvím účetní jednotky
• čísla středisek musí být zavedena v Číselníku středisek v iFIS
• odpovědné osoby musí existovat v Číselníku osob v iFIS

Implementace majetku do systému iFIS vyžaduje aktivní a odpovědný přístup zainteresovaných pracovníků dodavatele i odběratele.