Vzájemné zápočty závazků a pohledávek

	Pozor
	Další podrobnosti uvedeny v aplikaci Helpdesk pod číslem hlášení 38500 nebo zde.

Zavedena kompletní SW podpora pro jednostranné i dvoustranné zápočty závazků a pohledávek. Jednostranné zápočty provádí jedna ze stran (pokud se tak dohodly) a druhou stranu pouze informuje o provedeném zápočtu. Dvoustranné zápočty vyžadují odsouhlasení návrhu zápočtu druhou smluvní stranou. Přitom musí být zajištěno, že doklady vložené do „zápočtového listu“ již ve fázi návrhu zápočtu, nesmí být uhrazeny jiným způsobem, než bude návrh odsouhlasen druhou stranou.

	Poznámka
	Nyní již není nutné v případě vzájemného zápočtu pořizovat výpis z interního bankovního účtu a jeho řádky následně spárovat se všemi příslušnými závazky a pohledávkami.

	Pozor
	Funkcionalita vzájemných zápočtů závazků a pohledávek je součástí modulu iFIS*Finance → úlohy 034 - Saldo a zahrnuje funkce 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. a 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl., generátor účetního dokladu o provedení zápočtu, promítnutí provedeného zápočtu do funkcí 03210 - Rozpis úhrad a 03318 - Rozpis úhrad a do finančního salda.

Samozřejmostí je, že do vzájemného zápočtu může být zahrnuta i pouze část závazku či pohledávky, protože zápočet musí být vždy vyrovnaný. Zbývající část pohledávky nebo závazku může být uhrazena, nebo může být zahrnuta do dalšího zápočtu.

Formulář 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. obsahuje přehled všech sestavených vzájemných zápočtů, ať již ve stavu Chybový, Doplněn, Uzavřen, Kontován, popř. Zrušen.

Obr. Formulář 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. - přehled všech připravených a již provedených vzájemných zápočtů

Formulář obsahuje tyto položky:

• Č. zápočtu - číslo zápočtu
• Období:
  • Mes - měsíc
  • Rok
• Typ zápočtu:
  • Jednostranný
  • Dvoustranný
• Název firmy - zápočet proveden za název firmy
• Část firmy - zápočet proveden za část firmy
• Adresa firmy - zápočet proveden za adresu firmy
• IČO firmy - zápočet proveden za IČO firmy
• Datum zápočtu:
  • povinná položka
  • uživatel ji zadává ručně
  • jedná se o datum, ke kterému mají být pohledávky a závazky do zápočtu zahrnuté započteny, což znamená, že toto datum je ve finále datem úhrady
• Stav zápočtu:
  • Chybový
  • Doplněn
  • Uzavřen
  • Zrušen
  • Kontován
• Částka zápočtu - celková částka zápočtu
• PID
• Příloh - počet příloh
• Zpráva pro příjemce
• Interní text

Klávesou pro Výběr z formuláře 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. lze vyvolat detail vzájemného zápočtu závazků a pohledávek ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl..

Obr. Formulář 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. - detail vzájemného zápočtu závazků a pohledávek (připravený k provedení)

	Poznámka
	Zatím lze provádět zápočet pouze v CZK. Systém v této fází nekontroluje, zda jsou splněny zákonné podmínky pro daný Typ zápočtu (jednostranný/dvoustranný). Údaje zadané uživatelem jsou pouze na jeho zodpovědnost.

Tlačítkem Nový zápočet nebo klávesou pro Nový záznam v přehledovém formuláři 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. lze vytvořit zcela nový zápočet vyplněním údajů ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl..

Obr. Tlačítko "Nový zápočet" ve formuláři 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl.

Při sestavování zápočtu ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. uživatel vyplňuje zejména položky, které jsou povinné. Uživatel vyplní povinnou položku Datum zápočtu.

	Poznámka
	Položku Datum zápočtu zadá uživatel ručně. Jedná se o datum, ke kterému mají být pohledávky a závazky do zápočtu zahrnuté započteny, což znamená, že toto datum je ve finále datem úhrady.

	Tip
	Nákladové středisko není povinná položka. U ekonomických jednotek, kde má každá fakulta vidět pouze své záznamy, je vhodné zadávat vždy vrcholové neúčtovací středisko.

Dále uživatel vybere firmu a stiskne tlačítko Vyber řádky. Systém mu nabídne závazky a pohledávky, které mohou být zařazeny do zápočtu.

Obr. Formulář 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. - detail vzájemného zápočtu závazků a pohledávek (připravené podklady)

Uživatel označí zaškrtnutím ty položky, které mají být skutečně zahrnuty do zápočtu. V případě potřeby upraví částky ve sloupci Spárovat a uloží změny.

U vzájemného zápočtu závazků a pohledávek ve stavu Doplněn je po uložení aktivní tlačítko Uzavřít, které změní jeho stav na Uzavřen.

Obr. Tlačítko "Uzavřít" u zápočtu ve stavu "Doplněn" ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl.

Ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. zobrazujícího detail zápočtu pohledávky nebo závazku se nachází také tlačítko Potvrdit, které změní jeho stav z Uzavřen na Potvrzen.

Obr. Tlačítko "Potvrdit" v detailu formuláře 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl.

Po potvrzení je systémem aktivováno tlačítko Saldo.

Stisknutí tlačítka Saldo je pro systém iFIS* signálem k vygenerování externího účetního dokladu, záznamu o vzájemném zápočtu do Rozpisu úhrad všech příslušných závazků a pohledávek a zároveň do finančního salda.

Obr. Účetní doklad o provedeném vzájemném zápočtu (automaticky generován)

Doklady, které mají být zahrnuty do zápočtu musí být ve stavu Kontován. Je to z toho důvodu, že stiskem tlačítka Saldo systém automaticky generuje účetní doklad a je nutné, aby u saldokontních účtů byly v účetní větě i zde stejné údaje zdroje financování (celého nebo např. jen NS...) jako na dokladech ze závazku a pohledávky. Účetní doklad si lze ihned po vygenerování prohlédnout stiskem tlačítka Účetní doklad v horním bloku zápočtu.

Údaje o vzájemném zápočtu se zobrazují také v bloku Informace v detailu závazku nebo pohledávky, a to včetně jeho interního čísla, stavu a započtené částky, která je samozřejmě zahrnuta i do položky Uhrazeno.

Obr. Informace zobrazené v detailu přijaté faktury – údaje o vzájemném zápočtu

	Poznámka
	Pokud se na straně závazků nabídne k započtení doklad, ale je u něj uvedena hodnota 0,00 Kč, lze snadno ověřit při prohlížení detailu závazku v bloku Informace, že na tento doklad už byl vystaven příkaz k úhradě.

Jak již bylo uvedeno výše, o vzájemném zápočtu je automaticky generován záznam také do formuláře Rozpis úhrad, a to u všech závazků či pohledávek zahrnutých do zápočtu.

Obr. Formulář 03210 - Rozpis úhrad závazku - informace o vzájemném zápočtu

• V případě částečné bezhotovostní úhrady závazku již nelze měnit částku k úhradě na příkazu k úhradě. Nejprve je nutno částku k úhradě rozepsat ve formuláři 03210 - Rozpis úhrad a teprve potom sestavovat příkaz. Výjimkou jsou přijaté zálohové listy, které zatím rozpis úhrad neumožňují.
• V případě částečné úhrady závazku nebo pohledávky v hotovosti lze na pokladním dokladu uvést částku nižší, než je částka k úhradě.
• Způsob úhrady Splátky byl nahrazen automaticky novým způsobem úhrady Rozpisem.
• Typ dokladu Splátka byl zneplatněn a ve formuláři Rozpis úhrad byl nahrazen Typem dokladu Částečná platba.

	Poznámka
	Další informace k vzájemným zápočtům závazků a pohledávek uvedeny ve formuláři 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl. a 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl..

Navazující funkce:

• 03210 - Rozpis úhrad
• 03228 - Závazek
• 03229 - Detail Typu dokladu
• 03318 - Rozpis úhrad
• 03328 - Odběratelská faktura
• 03330 - Detail Typu dokladu
• 03467 - Vzájemné zápočty záv. a pohl.
• 03468 - Vzájemné zápočty záv. a pohl.