Man02178

02178 * Definice závěrkových sestav

Tento formulář umožňuje definovat zejména závěrkové sestavy pro tisk závěrky tj. výkazu zisku a ztráty (výsledovky) a rozvahy, případně k přípravě na tisk dalších výkazů. Vytvořená sestava se ukládá do databáze tak, že je kdykoliv v budoucnu připravena k dalšímu zpracování (tj. k opravě, tisku, prohlížení, atd.). Formulář tedy slouží k nadefinování vzhledu závěrkové sestavy tak, jak má vypadat v konečné podobě. Po otevření se zobrazí seznam všech možných výkazů (sestav pro tisk), se kterými lze dále pracovat.

Obr. 02178/1 Definice závěrkových sestav – výběr sestavy

	Pozor
	Jsou vytvořeny: závěrkové výkazy s nastavením a strukturou dle platné legislativy tiskové sestavy pro tyto výkazy Podrobnější informace uvedeny zde.

Po otevření formuláře se zobrazí seznam všech závěrkových sestav. U jednotlivých sestav je uvedeno políčko pro neplatnost záznamu, název výkazu (závěrkové sestavy), a dále políčko pro uvedení data platnosti sestavy. Je zde zobrazen jak počáteční datum platnosti, tak i jeho případný konec (hodnoty MM/RR).

	Pozor
	Všechny údaje se musí naplnit parametry podle platných legislativních či interních předpisů, případně dle požadavků banky.

Zobrazení definice závěrkové sestavy

Z úvodního formuláře se lze přemístit do jednotlivého detailu každé závěrkové sestavy, která je zde uvedena. Požadovanou sestavu lze otevřít klávesou pro Výběr. Tím se otevře zcela nové okno zobrazující danou závěrkovou sestavu.

Obr. 02178/2 Definice závěrkových sestav – rozvaha

Vytvoření nové sestavy

Má-li uživatel oprávnění, může zde definovat zcela novou tiskovou sestavu. Pro vytvoření nové sestavy slouží klávesa pro Nový záznam (). Tím se uživateli otevře formulář, do kterého již může zadávat údaje potřebné pro sestavení nového výkazu.
Hodnoty do jednotlivých políček se zadávají ručně nebo pomocí tlačítka pro Seznam hodnot ().

	Pozor
	Hodnoty do políček, která jsou zvýrazněna červenou barvou, musí být povinně vyplněny, jinak uživateli nebude umožněno pokračovat v dalším zadávání dat!

Již při vytváření definice závěrkové sestavy je důležité, jaký typ definice výkazu se vybere pro vytvoření sestavy.

	Poznámka
	Položku "Typ" výkazu lze vyplnit pouze při vytváření nové definice sestavy. Po jejím uložení a nadefinování jednotlivých řádků sestavy již nelze tuto položku změnit.

	Poznámka
	Vzhled definice sestavy a jejich položek se může lišit v závislosti na vybraném typu definice.

Obr. 02178/3 Výběr typu definice závěrkové sestavy

Dále se v záhlaví formuláře definuje název sestavy. Při zakládání nové sestavy je důležité zvolit si název tak, aby se dal obsah jednoznačně určit.

	Příklad
	Výsledovka zakázky č. 1.

Před názvem závěrkové sestavy je uvedeno políčko pro neplatnost záznamu a typ výkazu. Za názvem sestavy jsou uvedeny položky Od/Do, do kterých se vyplňují hodnoty o počátku, případném konci platnosti sestavy, a to hodnotami MM/RR.

Záhlaví formuláře 02178 – Definice závěrkových sestav obsahuje tyto položky:

• Označení platnosti/neplatnosti sestavy – hvězdička (*) označuje neplatnost sestavy
• Typ - určuje, o jaký typ výkazu se jedná, hodnoty do tohoto pole lze vybrat klávesou pro Seznam hodnot z těchto možností:
  • Úč. sest. s ručním vstupem - pro nadefinování a sestavení výkazu peněžních příjmů a výdajů z důvodu povinnosti od roku 2018 sestavovat a odesílat do Centrálního systému účetních informací státu (CSÚIS) výkazy s údaji o hospodaření dle platné legislativy; výběrem typu definice Úč. sest. s ručním vstupem jsou přidány sloupce:
    • Typ účtu - název typu účtu pro 1. sloupec
    • Odkud - typ údaje z účetních zůstatků
    • Operace - operace pro typ účtu 1 +/-
    • Vzorec - vzorec výpočtu částky
    • Pořadí - pořadí řádky použité pro výpočet vzorcem
    • K. - Je povolena korekce řádku? (hodnoty A/N)
    • T. - Jsou data řádku určena pro tisk? hodnoty A/N)
    • Element - název elementu
  • Účetní výkaz - pro nadefinování rozvahy, výkazu zisku a ztráty; touto volbou jsou přidány sloupce pro zadání typů účtů a operace 1 - 3, které slouží pro nadefinování klasických výkazů:
    • Typ účtu - název typu účtu pro 1-3 sloupec
    • Op. - operace pro typ účtu 1-3 +/-
    • Element - název elementu
  • Statický výkaz - pro nadefinování PKP výkazů; po výběru možnosti Statický výkaz jsou zobrazeny sloupce 1 až 20 a sloupec Element označující název elementu
• Název závěrkové sestavy – název výkazu
• Od/Do – označení začátku a konce platnosti záznamu (hodnoty MM/RR)

V druhé části se definují jednotlivé řádky a zařazení podle vybraného typu definice. Tato druhá část se liší v závislosti na výběru typu definice v záhlaví formuláře.

Tento druhý blok formuláře je nejdůležitější částí celé sestavy. Definují se zde nejen názvy jednotlivých řádků sestavy, ale také se k těmto řádkům přiřazuje například pořadí umístění jednotlivého řádku v tiskové sestavě, typy účtů, kterých se daný řádek týká nebo se zde například charakterizují jednotlivé operace, a to znaménkem, který se k jednotlivé řádce přiřadí.

Druhá část formuláře 02178 – Definice závěrkových sestav obsahuje tyto položky:

• Označení platnosti/neplatnosti jednotlivé řádky – hvězdička (*) označuje neplatnost záznamu
• Pořadí - pořadí umístění řádku na sestavě
• Řádek - číslo řádku
• Kód – kód řádku výkazu
• Č. pol. – položka řádku výkazu
• Text na řádku – obsahuje text jednotlivého řádku
• Formát – slouží pro nastavení vzhledu konečné tiskové sestavy, kde lze upravit jednotlivé řádky
• Další položky se liší v závislosti na vybraném typu výkazu v záhlaví formuláře ("Účetní výkaz" nebo "Statický výkaz")
• Element - název XML elementu k danému řádku výkazu, který požaduje Ministerstvo financí ve svém XSD schématu

Účetní výkaz

Tento typ výkazu je možné zvolit do položky typ, a to již při sestavování výkazu. Poté již nelze typ výkazu měnit.

Obr. 02178/4 Výkaz zisku a ztráty - účetní výkaz s položkou "Element"

Po výběru této možnosti v záhlaví formuláře se v druhém bloku navíc zobrazí:

• Typ účtu - určuje typ účtu pro 1. sloupec se shodnou vlastností, definice vlastností účtů je popsána ve funkcích 01307 - Číselník typů účtů a 01308 - Vlastnosti účtů.
  
• Op. – operace pro typ účtu 1 (hodnoty +/-) označuje, do jaké skupiny tiskový řádek s daným typem účtů patří; může nabývat hodnot mínus pro aktiva (rozvaha) resp. náklady (výsledovka) nebo plus pro pasiva (rozvaha) resp. výnosy (výsledovka). Výstupní sestava bude rozdělena právě na dvě části podle druhu operace.
• Typ účtu 2 - určuje typ účtu č. 2
• Op. 2 - vztahuje se k položce Typ účtu 2
• Typ účtu 3 - určuje typ účtu č. 3
• Op. 3 - vztahuje se k položce Typ účtu 3

Příklad

Sestavení závěrkové sestavy - výsledovky Chceme zjistit výsledný zisk ze zakázky č. 1. Postup je následující: Spustíme funkci 02178 – Definice závěrkových sestav a vytvoříme novou sestavu. Sestava se bude jmenovat Výsledovka a bude obsahovat jenom dva řádky: První řádek - Číslo řádku: 1 Text na řádku: Náklady na zakázku č. 1 Druhý řádek - Číslo řádku: 2 Text na řádku: Výnosy na zakázku č. 1 K jednotlivým řádkům sestavy se může nastavit libovolný formát (např. zvětšení, zvýraznění písma, atd.). Do nákladů chceme zařadit účet 504 a do výnosů účet 604. Na položce Typ účtu řádku č. 1 stiskem klávesy pro doplnění číselníku vytvoříme vlastnost Náklady zakázky č. 1 účtu 504 - Prodané zboží. Na položce Typ účtu řádku č. 2 stiskem klávesy pro doplnění číselníku vytvoříme vlastnost Výnosy zakázky č. 1 účtu 604 - Tržby za zboží. K řádku č. 1 nové sestavy přiřadíme operaci minus - odčítání nákladů a k řádku č. 2 operaci plus - přičítání výnosů. Provedené změny uložíme klávesou pro zápis a stiskem klávesy pro konec se dostaneme zpět do výběru závěrkové sestavy.

Typy účtů

Do položek s názvem Typ účtu (1 - 3) lze vybrat hodnoty nadefinované v číselníku typů účtů, a to pomocí formuláře 01321 - Nabídka typů účtů. K těmto jednotlivým účtům se přiřazují vlastnosti dle jednotlivého účtu. Tyto vlastnosti se přidělí ve vlastnostech účtů.

Typ účtu se ve formuláři 02178 – Definice závěrkových sestav vybere pomocí klávesy pro Seznam hodnot () z formuláře 01321 - Nabídka typů účtů, kde se nachází seznam typů účtů, které lze do tohoto políčka s názvem Typ účtu vložit.

Statický výkaz

Tento typ výkazu lze vybrat již při pořízení výkazu, a to do položky "Typ" v záhlaví detailu formuláře. Po výběru tohoto typu výkazu se změní pravá část formuláře, kde se místo typů a operací účtu zobrazí sloupce s označením 1 až 20. Do těchto sloupců lze libovolně nastavit doplňování hodnot do těchto sloupců. Tento typ výkazu lze použít pro některé další výkazy. Tímto způsobem lze nadefinovat jednotlivou sestavu dle potřeb.

Obr. 02178/5 Statický výkaz

Účetní sestava s ručním vstupem

Tento typ výkazu vznikl z důvodu povinnosti od roku 2018 sestavovat a odesílat do Centrálního systému účetních informací státu (CSÚIS) výkazy s údaji o hospodaření dle platné legislativy.

Obr. 02178/6 Typ definice výkazu "Úč. sest. s ručním vstupem"

Na základě definice pro typ "Úč. sest. s ručním vstupem" lze vytvořit výkaz ve formuláři 02183 - Přehled výkazů s ručním vstupem.

	Pozor
	Pokud v definici sestav ve formuláři 02178 - Definice závěrkových sestav není nadefinován žádný výkaz s typem Účetní výkaz s ručním vstupem, ve formuláři 02183 - Přehled výkazů s ručním vstupem žádný výkaz nepůjde vytvořit, protože formulář pracuje pouze s tímto typem definice sestavy.

Pro správné zobrazení je nutné ve formuláři 01307 – Číselník typů účtů vytvořit typy účtů pro sestavení výkazu peněžních příjmů a výdajů a přiřadit jim vlastnosti.

	Poznámka
	Podrobnější informace naleznete v aplikaci Helpdesk pod číslem hlášení 38729 a v dokumentaci k formuláři 02183 - Přehled výkazů s ručním vstupem.

Doplňkové údaje

Třetí částí formuláře 02178 - Definice závěrkových sestav zobrazuje detail jednotlivé sestavy a jedná se o poslední blok. Jsou zde zachyceny doplňkové informace ohledně úprav zaokrouhlených sestav.

	Poznámka
	Tato část formuláře zůstává stále stejná a neliší se výběrem "Typu definice".

Obr. 02178/7 Doplňkové údaje

Doplňkové údaje se skládají z následujících položek:

• Oprava – zaškrtávací políčko s check boxem pro povolení automatických oprav řádek
• Op. – operace (hodnoty +/-)
• Součtované řádky (oddělené čárkou) – seznam čísel napočítávaných řádků oddělených čárkou

Jednotlivé řádky závěrkové sestavy lze prohlížet pomocí rolovací lišty. K prohlížení lze také použít klávesy pro Rolování dolů (SHIFT + Page Down) nebo pro Rolování nahoru (SHIFT + Page Up). Tyto klávesy umožní rychlejší posouvání po řádcích jednotlivého výkazu.
Pro opuštění formuláře uživatel stiskne klávesa pro Konec ().

Formát řádku

V druhém bloku formuláře lze nastavit i formát pro konečné zobrazení vzhledu dané závěrkové sestavy. Tisková sestava s nastavením formátů jednotlivých řádků se zobrazí v konečné podobě ve formuláři 02182 – Tisky výkazů, kde se vybere již konkrétní sestava, kterou uživatel potřebuje zobrazit či vytisknout. Pokud byl nadefinován i formát této sestavy, zobrazí se konečný výkaz v podobě tiskové sestavy s tímto nadefinovaným formátem dle nastavení ve formuláři 02178 – Definice tiskových sestav. Zobrazenou tiskovou sestavu si tak lze jednoduše vytisknout.
Nastavení formátu v závěrkových sestavách slouží k nastavení různého vzhledu jednotlivé řádky závěrkové sestavy. Formát řádku lze vybrat prostřednictvím klávesy pro Seznam hodnot ().

Obr. 02178/8 Definice závěrkových sestav - formát řádku

	Pozor
	U starých tiskových sestav nemusí všechny formáty fungovat.

Formát daného řádku může mít tyto hodnoty:

Kód	Formát	Popis
B	Tučně	formát písma tučně
E	Odstránkovat	odstránkuje řádku na další stránku
H	Záhlaví	nadefinuje řádku jako záhlaví
I	Kurzíva	formát písma kurzíva
K	Komentář	řádka v samostatném rámečku, která nezobrazí číselné hodnoty v ostatních sloupcích
L	Linka	zobrazí linku
N	Nadpis	nezobrazí se číselné hodnoty v ostatních sloupcích
O	Odřádkovat	zobrazí prázdné řádky tolikrát, kolikrát se vyskytuje hodnota "O"
P	Podtrhnout	v kombinaci s formátem "tabulátor" ("T") podtrhne hodnoty v řádce
R	Rámovat	orámuje každou buňku na řádku zleva i zprava
T	Tabulátor	odsadí řádku o určitou velikost tolikrát, kolikrát se vyskytuje hodnota "T"
W	Stínovat	nadefinuje pozadí
X	Nezobrazit	řádka se vůbec nezobrazí
Z	Zvětšit	zvětší písmo v dané řádce

	Poznámka
	U každé řádky lze nadefinovat i více formátů, pokud to daný formát umožňuje.

Formátování řádků je blíže popsáno v kapitole Formátování řádků v tiskových sestavách.

Označení neplatnosti/platnosti

Důležité je zde označení platnosti či neplatnosti sestavy. Neplatnost se značí hvězdičkou (*). Pokud je sestava (výkaz) označen jako neplatný, označení neplatnosti sestavy se objevuje před jejím názvem, a to jak v seznamu závěrkových sestav, tak i v jejím detailu. Je-li tedy v seznamu všech závěrkových sestav uvedeno před některou ze sestav označení hvězdičkou (*), znamená to, že daná sestava již není platná.

Neplatnost záznamu lze provést umístěním kurzoru myši do políčka s označením názvu závěrkové sestavy, které je umístěno v záhlaví detailu sestavy, a následným stiskem kláves pro Zrušení záznamu () se sestava zneplatní. Následně se objeví hlášení upozorňující uživatele na označení záznamu určeného k vymazání.

	Tip
	V případě označení záznamu za neplatný je možno uvést také datum, do kdy, případně od kdy, byla sestava platná.

Poté je nutné při opouštění formuláře změny uložit výběrem možnosti Zápis změn z nabídky, která se uživateli zobrazí.

Pro opětovné nastavení platnosti této závěrkové sestavy je nutné postupovat stejným způsobem, a to tak, že se uživatel opět přemístí do detailu závěrkové sestavy, umístí kurzor na políčko označující název závěrkové sestavy a stiskne klávesu pro Zrušení záznamu (). Tím se objeví hlášení, které uživatele informuje o opětovném uvolnění záznamu.

Potvrzením hlášení bude závěrková sestava znovu platná a příznak pro neplatnost, který je označen hvězdičkou (*) v záhlaví formuláře, zcela zmizí.

	Varování
	Jakékoli změny je zapotřebí vždy uložit. V případě neuložení změn se uživatel vystavuje nebezpečí ztráty veškerých dat, které dosud, někdy i pracně, vytvořil.

To samé lze učinit i u jednotlivých řádků závěrkové sestavy, kde lze stejným způsobem provést zneplatnění celého řádku či naopak.

Pozor

Je důležité nezaměňovat zneplatnění závěrkové sestavy s jejím smazáním. Zneplatnění závěrkové sestavy a přiřazením hvězdičky k jednotlivé sestavě, neznamená, že se celá sestava vymaže. Tímto je sestava pouze označena jako neplatná. Smazání této sestavy je možné provést až v dalším kroku, kdy se nenávratně vymaže celá sestava z formuláře 02178 – Definice závěrkových sestav a nebude možné ji již obnovit. Smazání definice závěrkové sestavy není možné u těch sestav, které dosud nebyly zneplatněny. Tlačítko Smazat definici je však třeba používat velmi obezřetně.

Teprve je-li sestava zneplatněna, a tedy i označena hvězdičkou (*) pro zneplatnění, je umožněno danou sestavu zcela odstranit. Smazáním definice u závěrkové sestavy se zabývá následující kapitola.

Podpora pro kopírování definic závěrkových sestav

Za účelem kopírování a sdílení vytvořených definic závěrkových výkazů lze pomocí tiskové sestavy 00231/02178 - Export definice výkazu naimportovat definici výkazu do jiných instalací iFIS* ve formátu BIN (přípona .txt) včetně pravidel pro generování vlastností účtů.

Obr. 02178/9 Schéma kopírování a sdílení definic závěrkových sestav

Obr. 02178/10 Tisková sestava 00231/02178 - Export definice výkazu

	Tip
	Pro správné zobrazení sestavy je nutné odškrtnout v nabídce Formát možnost Zalamování řádků Obr. 02178/11 Odškrtnutí možnosti "Zalamování řádků" v nabídce "Formát" .

V přehledovém formuláři 02178 - Definice závěrkových sestav se nachází tlačítko Importovat definici, které umožní vybrat soubor s definicí a naimportovat ho do jiné instalace iFIS*.

Obr. 02178/12 Použití tlačítka "Importovat definici" v přehledovém formuláři

Smazání definice

V dolní části formuláře 02178 – Definice závěrkových sestav, kde se nachází seznam všech závěrkových sestav, je tlačítko Smazat definici (), které je přístupné pouze tehdy, je-li definice označena jako Neplatná, a to tak, že obsahuje příznak hvězdičky pro neplatnost záznamu (*).

	Pozor
	Při volbě Smazat definici je nenávratně smazána veškerá definice sestavy.

Po stisku tlačítka Smazat definici () se uživateli zobrazí upozornění, že vymazané údaje nebudou moci být obnoveny, a zároveň je vyzván, zda s tím souhlasí.

Po potvrzení hlášení se objeví nové upozornění, které uživatele informuje o zrušení záznamu.

	Varování
	V případě potvrzení tohoto upozornění bude celá sestava a s ní všechny možné definice nenávratně vymazány bez možnosti obnovení!

Navazující funkce:

• 01305 - Účtový rozvrh
• 01307 - Typy účtů
• 01308 - Vlastnosti účtů
• 02182 - Tisky výkazů
• 02276 - Tisk vnitropodnikové závěrky

Volané sestavy:

• 00231 - Export definice výkazu