Změny v přeúčtování kurzových rozdílů
Byly provedeny změny v přeúčtování kurzových rozdílů k 31.12. V souvislosti s tím byly provedeny následující úpravy:
- Všechny pohledávky a závazky evidované v cizí měně a z pohledu salda k 31.12. nevyrovnané či částečně vyrovnané se zahrnují do výpočtu kurzových rozdílů.
- Doplněna kontrola do salda pohledávek a závazků (automatického i ručního) včetně úhrady pohledávek a závazků v hotovosti při vystavování pokladních dokladů. Je-li pohledávka nebo závazek evidován v cizí měně a období (rok RR) jejich vzniku předchází období úhrady, je kontrolováno, zda už byl doklad zahrnut do výpočtu kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Pokud byl kurzový rozdíl již vypočten, pak je vše v pořádku a párování proběhne. Pokud kurzový rozdíl dosud nebyl vypočten, je pohledávka nebo závazek z automatického zpracování vyřazena. V ručním zpracování je uživatel o této skutečnosti informován hlášením. Pohledávku nebo závazek nelze spárovat (hotově uhradit), dokud nebude vypočten kurzový rozdíl k 31.12. (hromadně ve formuláři 02284 - Přeúčtování kursových rozdílů).
- V podkladech pro zpracování kurzových rozdílů je do formuláře 02284 - Přeúčtování kursových rozdílů přidáno zaškrtávátko Zdroj financování pro 2. řádek pro označení, odkud se má brát zdroj financování (buď z hlavičky prvoního dokladu nebo uživatel může zadat vlastní zdroj financování zatržením možnosti Fixní hodnoty), NS pro střediskový přístup a generování čísla účetního dokladu dle nastavené masky.
- V přehledu zpracovaných dokladů:
- se uvádějí všechny přepočtené, tzn. i ty, u kterých je shodou okolností kurz stejný a kurzový rozdíl je roven nule
- se uvádí nejen původní a nová hodnota v Kč, ale také výše kurzových rozdílů
- přehled zpracovaných dokladů lze po uložení změn vytisknout jako "protokol"
- Účetní doklady jsou vždy generovány jako běžné s vazbou na číslo prvotního dokladu a s možností úpravy zdroje financování, textové poznámky a volitelných položek
- Kontace z účetního dokladu kurzových rozdílů se promítají do kontace prvotního dokladu do záložky Dodatečná kontace.
Provedeny změny týkající se vyčíslení kurzových rozdílů na konci roku. K přeúčtování kurzových rozdílů dochází tak, jako doposud pomocí funkce 02284 - Přeúčtování kurzovních rozdílů. Pro usnadnění práce byl změněn vzhled formuláře a vylepšena a upravena jeho dosavadní funkcionalita pro výpočet kurzových rozdílů k 31.12.RRRR
Do formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů doplněny:
- dvě nové nepovinné položky pro nákladové středisko:
- NS hlavičky účetního dokladu - ukládá se do hlavičky vznikajících účetních dokladů a zároveň slouží pro generování id účetního dokladu
- NS pro výběr zpracovávaných dokladů - filtruje výběr dokladů pro zpracování
- radiobutton Zdroj financování pro 2. řádek pro rozhodnutí, odkud má být převzat zdroj financování do druhého kontačního řádku s těmito možnostmi:
- Hlavička dokladu - zdroj financování se bude přebírat z hlavičky prvotního dokladu
- Fixní hodnoty - zatržením lze zadat hodnoty zdroje financování ručně přímo do položek NS/TA/A/KP
- čtyři nová zatržítka pro výpočet kurzového rozdílu, pomocí nichž lze omezit výběr zpracovávaných dokladů, což lze využít například pro rozdílné zpracování závazků vs. pohledávek; jedná se o tato zatržítka:
- závazky
- pohledávky
- generované závazky
- generované pohledávky
Označit lze hromadně buď všechna čtyři výše uvedená zatržítka nebo postupně provést přepočet pro závazky, pohledávky, generované závazky a nakonec pro generované pohledávky. Poslední možnost lze využít pro lepší orientaci a odlišení pohledávek od závazků v případě, kdy je jich opravdu nepřeberné množství a hůře se v nich orientuje.
|
Příklad |
| Zatržením zatržítka Závazky lze postupně provést přepočet nejprve například pro závazky v cizích měnách. Stejným způsobem lze postupovat s pohledávkami, generovanými závazky a generovanými pohledávkami. |
Po vstupu do formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů je automaticky předvyplněn druh kurzu hodnotou Denní kurz (NB)
Obr. Nový vzhled formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů
Nejprve je nutné zadat období do povinné položky Kalendářní období, a to ve formátu MM/RR. Není-li tento formát při zadání dodržen, je uživatel upozorněn. Při zadání období se navíc kontroluje, zda jsou všechny doklady již přenesené do účetnictví. Pokud nejsou, zobrazí se hláška informující o počtu dokladů nepřevedených do účetnictví. Pokud nebudou všechny doklady uzavřeny a převedeny do účetnictví, nebude možné přepočet kurzových rozdílů provést a uživateli je odepřena další činnost ve formuláři.
Obr. Informační hláška s počtem dokladů nepřevedených do účetnictví
Pro správný přepočet pohledávek a závazků v cizí měně k 31.12.RRRR je nutné nastavení kurzovního lístku ve formuláři 01402 - Kurzovní lístek. V systému je zavedena kontrola na existenci kurzů v kurzovním lístku.
Obr. Kontrola existence kurzů
Pokud není kurzovní lístek naplněn, objeví se v průběhu zpracování upozornění s informací, pro které měny není kurz vyplněn.
Obr. Upozornění na chybějící kurzy v kurzovním lístku
Do zpracování jsou zahrnuty všechny doklady, tzn. i ty, které mají shodný kurz s kurzem přepočtení, tj. mají nulový kurzový rozdíl. Také ty se objeví v protokolu po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů.
Do výpočtu jsou zahrnuty všechny závazky a pohledávky evidované v cizí měně, které jsou k 31.12.RRRR z pohledu salda nevyrovnané nebo částečně vyrovnané.
Přeúčtování kurzových rozdílů je započato tlačítkem Přeúčtování kurz. rozdílů , které je dostupné po stisku klávesy Konec
Obr. Provedení přeúčtování kurzových rozdílů přes tlačítko "Přeúčtování kurz. rozdílů"
Po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů. Zobrazí se protokol o přeúčtování kurzových rozdílů s přehledem zpracovaných dokladů. V přehledu zpracovaných dokladů jsou zobrazené všechny doklady zahrnuté do přepočtu. Uvedeny jsou nejen původní i nové hodnoty v Kč, ale také výše kurzového rozdílu. Protokol lze vytisknout až po uložení změn, dříve to není možné.
Obr. Seznam dokladů, u nichž došlo k přeúčtování kurzových rozdílů
Tlačítkem Prohlížení účet. dokladu lze prohlížet vytvořený účetní doklad. Pokud byla zaškrtnuta všechna čtyři zatržítka pro výpočet kurzových rozdílů (závazky, pohledávky, generované závazky a generované pohledávky), vygenerují se hromadně celkem čtyři účetní doklady, které jsou prozatím ve stavu nazaúčtováno. Pokud bylo přistoupeno k postupnému generování dokladů, je nejprve označeno jen jedno zatržítko (například pro pohledávky) a k němu je vygenerován vždy jeden účetní doklad, další postup se provede obdobným způsobem i s ostatními zatržítky. Výsledkem vždy musí být celkem čtyři vygenerované účetní doklady.
Uživateli se poté nabízí možnost uložení změn. Změny však nemusí ukládat a může z formuláře odejít. Změny jsou uloženy teprve po stisku tlačítka Potvrzení změn.
Obr. Nabídka po provedeném přepočtu kurzových rozdílů s aktivními možnostmi "Prohlížení účet. dokladu" a "Potvrzení změn"
Poté lze tisknout protokol o přeúčtování kurzových rozdílů, a to pomocí tiskové sestavy 00584/02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů tak, jak jsou uživatelé již zvyklí.
Obr. Spuštění tiskové sestavy 00584/02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů
Obr. Tisková sestava 00584/02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů s přehledem zpracovaných dokladů a kurzových rozdílů
|
Pozor |
| Vytisknout protokol o výpočtu s původními a novými hodnotami, co a jak bylo vypočteno, lze vytisknout pouze ihned po uložení změn. Po odchodu z formuláře protokol vytisknout nelze. Přepočet kurzových rozdílů je pak nutné spustit znovu, přičemž jsou kurzové rozdíly počítány pouze u dokladů v cizích měnách, u nichž přepočet kurzových rozdílů dosud nebyl proveden. |
Doplněna kontrola při úhradě pohledávek a závazků v hotovosti, pokud období jejich vzniku předchází období úhrady. Při úhradě závazku nebo pohledávky v cizí měně z minulého roku se ponovu hlídá, zda již byl doklad zahrnut do výpočtu kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Závazek nebo pohledávku v cizí měně z předchozích let nelze uhradit, pokud pro ně nebyl vytvořen přepočet kurzových rozdílů.
Do automatického a ručního salda pohledávek a závazků doplněna kontrola, která hlídá, zda již byl proveden u dokladů v cizích měnách přepočet kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Pohledávku nebo závazek nelze spárovat, dokud nebude vypočten kurzový rozdíl k 31.12.RRRR, a to ve formuláři 02284 - Přepočet kurzových rozdílů. Pokud kurzový rozdíl dosud nebyl vypočten, nelze spárovat. V ručním saldu je o této skutečnosti uživatel informován hláškou. Z automatického zpracování je takový závazek nebo pohledávka vyřazena. Pokud byl kurzový rozdíl již vypočten, je vše v pořádku a párování může proběhnout.
V ručním saldu a v úhradě pokladnou je při pokusu o úhradu takových dokladů vypsán důvod a doklady se nevyřadí ze salda.
Obr. Pokus o ruční saldo
Automatické saldo rovněž vypíše důvod nespárování. Generované doklady se také odmítnou použít pro vyúčtování zálohy. Kontrolu lze vypnout novým lokálním parametrem KRSRZD (= má se před párováním dokladů z jiného roku v cizí měně kontrolovat, zda byl proveden přepočet kurz. rozdílů?). Parametr KRSRZD může nabývat hodnot A/N, přičemž hodnota A znamená, že se kontroluje, hodnota N naopak, že kontrola neprobíhá. Pokud parametr není zaveden, platí hodnota A.
Obr. Upozornění při úhradě pokladnou
Uložením změn dochází ke generování externích účetních dokladů (celkem čtyři) s vazbou na číslo prvotního dokladu. Ty lze prohlížet přes volbu Prohlížení účet. dokladu.
Obr. Prohlížení vytvořeného účetního dokladu
Ve vygenerovaných účetních dokladech lze dodatečně měnit zdroj financování, poznámku a volitelné položky ještě před závěrečným uložením do databáze. Kontace z účetního dokladu o přeúčtování kurzových rozdílů se promítají do kontace prvotního dokladu do záložky Dodatečná kontace. To je patrné v prohlížení kontace dokladů přístupné tlačítkem Kontace z detailu pohledávky či závazku, kde se automaticky zaktivní záložka Dodatečná kontace. V záložce Dodatečná kontace se zobrazí příslušné řádky z vygenerovaného účetního dokladu o kurzových rozdílech. Změny po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů však musí být uloženy a vygenerovaný účetní doklad o přeúčtování kurzových rozdílů musí být zaúčtován.
Obr. Zaúčtování účetního dokladu o přeúčtování kurzových rozdílů
Obr. Aktivovaná záložka "Dodatečná kontace"
