Změny v přeúčtování kurzových rozdílů

Byly provedeny změny v přeúčtování kurzových rozdílů k 31.12. V souvislosti s tím byly provedeny následující úpravy:

• Všechny pohledávky a závazky evidované v cizí měně a z pohledu salda k 31.12. nevyrovnané či částečně vyrovnané se zahrnují do výpočtu kurzových rozdílů.

• Doplněna kontrola do salda pohledávek a závazků (automatického i ručního) včetně úhrady pohledávek a závazků v hotovosti při vystavování pokladních dokladů. Je-li pohledávka nebo závazek evidován v cizí měně a období (rok RR) jejich vzniku předchází období úhrady, je kontrolováno, zda už byl doklad zahrnut do výpočtu kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Pokud byl kurzový rozdíl již vypočten, pak je vše v pořádku a párování proběhne. Pokud kurzový rozdíl dosud nebyl vypočten, je pohledávka nebo závazek z automatického zpracování vyřazena. V ručním zpracování je uživatel o této skutečnosti informován hlášením. Pohledávku nebo závazek nelze spárovat (hotově uhradit), dokud nebude vypočten kurzový rozdíl k 31.12. (hromadně ve formuláři 02284 - Přeúčtování kursových rozdílů).

• V podkladech pro zpracování kurzových rozdílů je do formuláře 02284 - Přeúčtování kursových rozdílů přidáno zaškrtávátko "Přebírat ZF z prvotního dokladu", NS pro střediskový přístup a generování čísla účetního dokladu dle nastavené masky.

• V přehledu zpracovaných dokladů:
  • se uvádějí všechny přepočtené, tzn. i ty, u kterých je shodou okolností kurz stejný a kurzový rozdíl je roven nule
  • se uvádí nejen původní a nová hodnota v Kč, ale také výše kurzových rozdílů
  • přehled zpracovaných dokladů lze po uložení změn vytisknout jako "protokol"

• Účetní doklad je generován jako běžný s vazbou na číslo prvotního dokladu a s možností úpravy pouze zdroje financování a textové poznámky

• Kontace z účetního dokladu kurzových rozdílů se promítají do kontace prvotního dokladu do záložky Dodatečná kontace.

---

Provedeny změny týkající se vyčíslení kurzových rozdílů na konci roku vylepšena a upravena dosavadní funkcionalita pro:

• rozkopírování kurzovního lístku
• výpočet kurzových rozdílů k 31.12.RRRR pomocí funkce 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů

V této souvislosti došlo ke změně vzhledu těchto formulářů:

• 01422 - Rozkopírování kurzovního lístku
• 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů

Změněn vzhled formuláře 01422 - Rozkopírování kurzovního lístku.

Obr. Nový vzhled formuláře 01422 - Rozkopírování kurzovního lístku

Obr. Rozkopírování kurzovního lístku ve formuláři 01422 - Rozkopírování kurzovního lístku

Obr. Informační hláška po ukončení rozkopírování kurzovního lístku

Do formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů doplněny:

• dvě nové nepovinné položky pro nákladové středisko:
  • NS hlavičky účetního dokladu - ukládá se do hlavičky vznikajících účetních dokladů a zároveň slouží pro generování id účetního dokladu
  • NS pro výběr zpracovávaných dokladů - filtruje výběr dokladů pro zpracování
• radiobutton Zdroj financování pro 2. řádek pro rozhodnutí, odkud má být převzat zdroj financování do druhého kontačního řádku s těmito možnostmi:
  • Hlavička dokladu - zdroj financování se bude přebírat z hlavičky prvotního dokladu
  • Fixní hodnoty - zatržením lze zadat hodnoty zdroje financování ručně přímo do položek NS/TA/A/KP
• čtyři nová zatržítka pro výpočet kurzového rozdílu, pomocí nichž lze omezit výběr zpracovávaných dokladů, což lze využít například pro rozdílné zpracování závazků vs. pohledávek; jedná se o tato zatržítka:
  • závazky
  • pohledávky
  • generované závazky
  • generované pohledávky

Označit lze buď všechny čtyři výše uvedená zatržítka nebo postupně provést přepočet pro závazky, pohledávky, generované závazky a nakonec pro generované pohledávky. Poslední možnost lze využít pro lepší orientaci a odlišení pohledávek od závazků v případě, kdy je jich opravdu nepřeberné množství a hůře se v nich orientuje.

	Příklad
	Zatržením zatržítka Závazky lze postupně provést přepočet nejprve například pro závazky v cizích měnách. Stejným způsobem lze postupovat s pohledávkami, generovanými závazky a generovanými pohledávkami.

Po vstupu do formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů je automaticky předvyplněn druh kurzu hodnotou Denní kurz (NB)

Obr. Nový vzhled formuláře 02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů

Nejprve je nutné zadat období do povinné položky Kalendářní období, a to ve formátu MM/RR. Není-li tento formát při zadání dodržen, je uživatel upozorněn. Při zadání období se navíc kontroluje, zda jsou všechny doklady již přenesené do účetnictví. Pokud nejsou, zobrazí se hláška informující o počtu dokladů nepřevedených do účetnictví. Pokud nebudou všechny doklady uzavřeny a převedeny do účetnictví, nebude možné přepočet kurzových rozdílů provést a uživateli je odepřena další činnost ve formuláři.

Obr. Informační hláška s počtem dokladů nepřevedených do účetnictví

Pro správný přepočet pohledávek a závazků v cizí měně k 31.12.RRRR je nutné nastavení kurzovního lístku ve formuláři 01402 - Kurzovní lístek. Pokud není naplněn, objeví se v průběhu zpracování upozornění na jeho vyplnění.

Obr. Upozornění, že není vyplněn kurzovní lístek

Do zpracování jsou zahrnuty všechny doklady, tzn. i ty, které mají shodný kurz s kurzem přepočtení, tj. mají nulový kurzový rozdíl. Také ty se objeví v protokolu po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů.

Do výpočtu jsou zahrnuty všechny závazky a pohledávky evidované v cizí měně, které jsou k 31.12.RRRR z pohledu salda nevyrovnané nebo částečně vyrovnané.

Přeúčtování kurzových rozdílů je započato tlačítkem Přeúčtování kurz. rozdílů , které je dostupné po stisku klávesy Konec

Obr. Provedení přeúčtování kurzových rozdílů přes tlačítko "Přeúčtování kurz. rozdílů"

Po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů. Zobrazí se protokol o přeúčtování kurzových rozdílů s přehledem zpracovaných dokladů. V přehledu zpracovaných dokladů jsou zobrazené všechny doklady zahrnuté do přepočtu. Uvedeny jsou nejen původní i nové hodnoty v Kč, ale také výše kurzového rozdílu. Protokol lze vytisknout až po uložení změn, dříve to není možné.

Obr. Seznam dokladů, u nichž došlo k přeúčtování kurzových rozdílů

Tlačítkem Prohlížení účet. dokladu lze prohlížet vytvořený účetní doklad.

Uživateli se poté nabízí možnost uložení změn. Změny však nemusí ukládat a může z formuláře odejít. Změny jsou uloženy teprve po stisku tlačítka Potvrzení změn.

Obr. Nabídka po provedeném přepočtu kurzových rozdílů s aktivními možnostmi "Prohlížení účet. dokladu" a "Potvrzení změn"

Poté lze tisknout protokol o přeúčtování kurzových rozdílů, a to pomocí tiskové sestavy 00584/02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů tak, jak jsou uživatelé již zvyklí.

Obr. Tisková sestava 00584/02284 - Přeúčtování kurzových rozdílů se seznamem přeúčtovaných kurzových rozdílů

	Pozor
	Vytisknout protokol o výpočtu s původními a novými hodnotami, co a jak bylo vypočteno, lze vytisknout pouze ihned po uložení změn. Po odchodu z formuláře protokol vytisknout nelze. Přepočet kurzových rozdílů je pak nutné spustit znovu, přičemž jsou kurzové rozdíly počítány pouze u dokladů v cizích měnách, u nichž přepočet kurzových rozdílů dosud nebyl proveden.

Doplněna kontrola při úhradě pohledávek a závazků v hotovosti, pokud období jejich vzniku předchází období úhrady. Při úhradě závazku nebo pohledávky v cizí měně z minulého roku se ponovu hlídá, zda již byl doklad zahrnut do výpočtu kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Závazek nebo pohledávku v cizí měně z předchozích let nelze uhradit, pokud pro ně nebyl vytvořen přepočet kurzových rozdílů.

Do automatického a ručního salda pohledávek a závazků doplněna kontrola, která hlídá, zda již byl proveden u dokladů v cizích měnách přepočet kurzových rozdílů k 31.12. běžného roku. Pohledávku nebo závazek nelze spárovat, dokud nebude vypočten kurzový rozdíl k 31.12.RRRR, a to ve formuláři 02284 - Přepočet kurzových rozdílů. Pokud kurzový rozdíl dosud nebyl vypočten, nelze spárovat. V ručním saldu je o této skutečnosti uživatel informován hláškou. Z automatického zpracování je takový závazek nebo pohledávka vyřazena. Pokud byl kurzový rozdíl již vypočten, je vše v pořádku a párování může proběhnout.

V ručním saldu a v úhradě pokladnou je při pokusu o úhradu takových dokladů vypsán důvod a doklady se nevyřadí ze salda. Automatické saldo rovněž vypíše důvod nespárování. Generované doklady se také odmítnou použít pro vyúčtování zálohy. Kontrolu lze vypnout novým lokálním parametrem KRSRZD (= má se před párováním dokladů z jiného roku v cizí měně kontrolovat, zda byl proveden přepočet kurz. rozdílů?). Parametr KRSRZD může nabývat hodnot A/N, přičemž hodnota A znamená, že se kontroluje, hodnota N naopak, že kontrola neprobíhá. Pokud parametr není zaveden, platí hodnota A.

Obr. Upozornění při úhradě pokladnou

Uložením změn dochází ke generování běžného účetního dokladu s vazbou na číslo prvotního dokladu. Ten lze prohlížet přes volbu Prohlížení účet. dokladu.

Obr. Prohlížení vytvořeného účetního dokladu

Ve vygenerovaných běžných účetních dokladech lze dodatečně měnit zdroj financování, poznámku a volitelné položky ještě před závěrečným uložením do databáze. Kontace z účetního dokladu o přeúčtování kurzových rozdílů se promítají do kontace prvotního dokladu do záložky Dodatečná kontace. To je patrné v prohlížení kontace dokladů přístupné tlačítkem Kontace z detailu pohledávky či závazku, kde se automaticky zaktivní záložka Dodatečná kontace. V záložce Dodatečná kontace se zobrazí příslušné řádky z vygenerovaného účetního dokladu o kurzových rozdílech. Změny po provedeném přeúčtování kurzových rozdílů však musí být uloženy a vygenerovaný účetní doklad o přeúčtování kurzových rozdílů musí být zaúčtován.

Obr. Zaúčtování účetního dokladu o přeúčtování kurzových rozdílů

Obr. Aktivovaná záložka "Dodatečná kontace"